| Обязательное страхование работников предприятия!!!
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Авг 24, 2005 11:56:20
|
Сообщить модератору
|
|
Как вы думаете, если штатное расписание утверждается руководством "сумма на руки", плюс ежемесячно к доходу работника прибавляю сумму на ремонт транспорта (как материальную помощь), использумого в работе, какой подавать ГФОТ? По штатному расписанию рассчитала примерно "от обратного" без учета сетки по ИПН. Но предугадать, какая сумма придется на штатную единицу дополнительно как материальная выгода не могу?
У кого есть варианты решения задачки, отзовись? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Авг 24, 2005 14:42:10
|
Сообщить модератору
|
|
1.Ларе-остается.
2.Irina_a-вариант Staricana правильный.
3.Julija-Starican все сказал. При расчете ГФОТ надо учитывать начисленные суммы дохода работника,включая премии,материальные поощрения и пр.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Авг 24, 2005 15:30:18
|
Сообщить модератору
|
|
 Значит я не ошиблась! Но при этом читали не помню какой ББ, где страховщики объясняют, что при увеличении оплаты труда работников страховую сумму можно увеличить при заключении договора на следующий год. То есть важен ГФОТ, утвержденный на 01.07.05г (я взяла наибольшую цифру при сравнении штатного расписания и средней заработной платы за 12 предыдущих месяцев)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Авг 24, 2005 17:39:39
|
Сообщить модератору
|
|
Юлия поднимает 2 интересных проблемы, касающихся ОСГПОР -
1.изменение фактических сумм ФОТ по сравнению с расчетными в период действия договора
2.отсутствие персонификации начисленных/перечисленных сумм ОСГПОР
"Вы хотите об этом поговорить ?" (с) анек
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Ср Сен 07, 2005 18:26:27
|
Сообщить модератору
|
|
простите, Starican, ничего не поняла. Я сделала авансовый отчет, Дт 671-Кт 333 (это оплата), потом выдала ему из кассы Дт 451-Кт 333 (возместила). Теперь должна быть проводка с Дт 341....как ее сделать? вручную? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Ср Сен 07, 2005 19:16:39
|
Сообщить модератору
|
|
Простиье, Валери, я не понял, какой даун ЭТО писал -
"Какую сделать проводку, если страхование оплатил сотрудник из СВОИХ средств, а эту сумму ему потом возместили?"
для Вас СВОИ средства и деньги в подотчете - это ОДНО и то же ???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Чт Сен 08, 2005 15:16:03
|
Сообщить модератору
|
|
| Valeri говорит: |
Кроме чека и полиса ничего, счет/фактуру они не дают.
А даун - это обидно. Даже слов нет. :? |
Почему не дают счет-фактуру? Это что за страховочная фирма? Вы лицензию видели?
Счет-фактура д.б.обязательно! Фискальный чек к "делу не пришьешь..",я имею ввиду авансовый(хиленький)отчет,насчет "дауна"-не обижайтесь,это ОН любя...
Если Вы взяли взаймы у сотрудника деньги для оплаты страховой суммы,не ломайте голову-проводок будет больше,чем сама сумма.
Как будете отражать операцию по услугам страховочной организации, если у Вас нет ничего,кроме полиса и ФКЧ? Требуйте документы,тем более,что это- "расходы будущих периодов", Вы д.будете списывать эту сумму в течении года,т.е.12 месяцев, иначе...у вас расходы понес сотрудник,а ваша организация как бы и ни при чем.
Без отражения операции по услугам, у Вас ничего не выйдет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Чт Сен 08, 2005 16:13:43
|
Сообщить модератору
|
|
С/ф не дают согласно ст 242,п.8, пп 4 (неплательщики НДС). Я перечитала, и не пойму, где я сказала, что свои деньги=деньги в подотчете :?: У компании денег не было, страховаться надо. Пошел человек, оплатил, принес документы. Деньги появились, надо вернуть. Чтобы вернуть, нужен же авансовый отчет? Вот с проводками я и парюсь. Не знаю, может, совсем глупость говорю, раз меня не понимают. Проводки должны быть: 671-451, 671-341, 821-341 ? как промежуточные сделать, не знаю, какой документ? услуги стор.организаций??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Чт Сен 08, 2005 16:37:23
|
Сообщить модератору
|
|
И вот тут мы подходим к моменту истины...самое трудное - выяснить, ЧТО же вообще делает бухгалтер, даже если у него нет компьютера...чего же вообще то происходило на самом деле ?
Так. Опустим ваши догадки и мысли. НЕ НАДО НИЧЕГО ДУМАТЬ, вы не мыслитель, чтобы думать. Нужно четко доложить -
1 событие - чего произошло ?
2 событие
3 событие и т.д...
Возможно от вас получить эту информацию или нет ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Чт Сен 08, 2005 16:48:12
|
Сообщить модератору
|
|
Компания,в которой я страховала своих сотрудников,тоже неплательщики НДС.Правда,платили мы по безналичному расчету.Но счет-фактура все равно была предоставлена.Разницы нет, д.б.любой документ,который подтверждает Ваши расходы,затраты.Должен быть договор(я надеюсь он у вас есть) и еще. Фискальный чек имеет все реквизиты страховой организации?
Рекомендую проводки:
341-671 предоставлены услуги по страхованию
671-441,451 оплачены услуги
821-341-отнесено на расходы будущих периодов(по частям)
__________________________________________________
В вашем случае:
341-671(см.выше)
671-333 получен подотчетным лицом счет(!),Акт,накладная,фискальный чек.
333-451 возмещается(выдается)сумма в подотчет
821-341(см.выше).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Чт Сен 08, 2005 16:59:13
|
Сообщить модератору
|
|
Можно и так.
1.Только могут быть нюансы, если деньги выдавались в подотчет на что то другое, а их истратили на страховку. На 333 могут быть субсчета.
2. И вообще выдавались ли деньги, или счет 333 пытаются притянуть за уши.
3. И когда выдавались деньги - если они вообще выдавались, до оплаты или после...
4. И вообще применим ли здесь счет 333 - подотчета, ведь после всего этого сотр не сдавал ав. отчет...или сдавал...
Вопрошающий, сколько можно тебя за язык тянуть ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Чт Сен 08, 2005 17:15:14
|
Сообщить модератору
|
|
1. Деньги не выдавались, потому что их не было, про суб.счета знаю, но вроде бы они делаются на сотрудников, а не на назначение денег
2. Деньги выдали из кассы (уже появились) после того, как сотр оплатил и принес документы
3. Применим или нет, не знаю. В любом случае надо делать ав.отчет, иначе как ему деньги возместить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Чт Сен 08, 2005 17:36:52
|
Сообщить модератору
|
|
наконец то все (ВРОДЕ БЫ, если ничего не утаено) - понятно. Тогда будет как я и писал выше -
1. Проводки
671 - 334, 671, 687 - оплата сотром в СК по ФЧ
334, 671, 687 - 441 - возмещение сотру из кассы
2. Никакой ав. отчет по этой операции делать не надо (ИМХО).
3. Прошу простить меня за грубость, но и вы будьте точнее.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Чт Сен 08, 2005 18:08:28
|
Сообщить модератору
|
|
можно и так ....однако вы опять смешали все в одну кучу...
1 событие, или факт хоз. жизни - заключили договор со СК -
341 - 671
2 событие - сотр принес ФЧ, оплаченный им из СВОИХ денег -
671 - 334, 671, 687
3 событие - сотру возместили из кассы-
334, 671, 687 - 451
4 событие - ежемесячное отнесение расходов БП на затраты
811, 821, 9хх - 341
проводки делаются не просто так, а отражают случившиеся факты хоз. жизни.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Чт Сен 08, 2005 18:13:19
|
Сообщить модератору
|
|
| Valeri говорит: |
Спасибо!
тогда, в моем случае, наверное, так:
671 - 334 - оплата сотром в СК по ФЧ
334 - 451 - возмещение сотру из кассы
341 - 671
821-341 :?: |
Рекомендую:
Методические рекомендации по применению типового плана счетов бухгалтеского учета
Утверждены приказом Министра финансов РК от 29.12.2003 № 441.
671-334 проводка некорректна
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Чт Сен 08, 2005 18:15:59
|
Сообщить модератору
|
|
Хорошо, тогда можно немного отвлеченный вопрос: у нас постоянно сотрудники покупают что-то на свои деньги: товар, услуги и т.д. значит, на любую из этих операций не нужно делать ав.отчет? т.е.ав.отчет делается только в случае выдачи в подотчет конкретно на что-то?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Чт Сен 08, 2005 18:21:08
|
Сообщить модератору
|
|
Техвест - в реальной жизни много проводок которые по мнению МР некорректны. Вы еще приведите РЕКОМЕНДОВАННЫЕ проводки по начислению ГФСС -
811,821,9хх - 635/субсчета
Валери - ИМХО, если не было факта ОПЕРЕЖАЮЩЕЙ выдачи в подотчет ДО ФАКТА приноса товаров сотром - тогда не нуна делать ав.отчет и тащить через 333 счет. используйте 334 или 687...ИМХО...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Пт Сен 09, 2005 11:38:15
|
Сообщить модератору
|
|
| Starican говорит: |
Техвест - в реальной жизни много проводок которые по мнению МР некорректны. Вы еще приведите РЕКОМЕНДОВАННЫЕ проводки по начислению ГФСС -
811,821,9хх - 635/субсчета
Валери - ИМХО, если не было факта ОПЕРЕЖАЮЩЕЙ выдачи в подотчет ДО ФАКТА приноса товаров сотром - тогда не нуна делать ав.отчет и тащить через 333 счет. используйте 334 или 687...ИМХО... |
Starican, если не нужно оформлять авансовый отчет, каким документом, "посадить" операцию на баланс? Бух.справка? Или счет-фактуру с чеком ККА прикреплять к РКО, как основание выдачи денег. Или работник должен подавать заявление: "прошу возместить"...? Все-таки , когда оформлять через авансовый отчет, проще.. Иначе в программе нужно делать ручную проводку Дт 671 Кт 334/сотр.
Согласна с Техвест, проводка некорректна. В практике на каждую некорректную проводку я оформляю бух.справку.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Пт Сен 09, 2005 12:16:12
|
Сообщить модератору
|
|
Цитирую(люблю я это дело ):"Техвест - в реальной жизни много проводок которые по мнению МР некорректны. Вы еще приведите РЕКОМЕНДОВАННЫЕ проводки по начислению ГФСС -
811,821,9хх - 635/субсчета"
Нет,такую проводку я приводить не буду,что ж я, совсем глупая шо ли?
Дело не в мнении МР, а в моем.
671 счет-это счет кредиторской задолженности предприятия,которая возникает после акцепта счета. Никакого отношения к дебиторской задолженности работника это не имеет.
Великий и Ужасный,ты предлагаешь своими проводками отразить отношения между двумя сторонами,которые никак не должны относиться друг к другу. Организация-кредитор=работник-дебитор. Моя "птичья" логика подсказывает мне,что так делать нельзя.
И подотчетные суммы имеют права быть, даже если деньги из кассы еще не выданы.
Любой сотрудник может оплатить товар,работу(услугу) из своего кармана и затем получить возмещение подотчетных сумм из кассы на основании предоставленных документов. И операция отразится справедливо и проводки будут корректными.
Можно "лепить" некорректные проводки,бумага,то бишь,машина,все выдержит,все переварит. Но, я думаю,что мой вариант не сложен, понятен и отражает реальные события.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#36 Пт Сен 09, 2005 13:16:54
|
Сообщить модератору
|
|
Думайте сами,решайте сами
Иметь или не иметь... (с) "Песенка про тещу".
Valeri, у Вас есть право выбора.
Вам было предложено два варианта проводок.Как Вы будете отражать свою хоз.операцию-это ужо дело Ваше.
Для начала определитесь, какую цель Вы преследуете,будет ли Вам удобно применять тот или иной вариант,и по прошествии времени,подняв документы,Вы могли четко объяснить,что это было и как Вы это сделали.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#39 Вт Сен 20, 2005 13:37:14
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день, господа!
Если вопрос до сих пор актуален для Valery, позвольте вмешаться в ваши рассуждения и высказать свое мнение.
В Б Б № 23 за июнь 05г. даны следующие проводки:
1)671-441 оплачена страховая премия
2)341-671 сумма страховой премии отнесена на РБП
3)821-341 списание сумм на затраты периода в соотв.с методом начисления. Полностью согласна.
Считаю, что в случае оплаты соотрудником вместо проводки 1)671-441 будет проводка 671-333(через авансовый отчет) , и дополнительно, при возмещении сотруднику денег из кассы, будет дана проводка 333-451 (через РКО).
| Starican говорит: |
Мы, Старикан, сиим постановляем - Валерии вести проводки только так, а не иначе -
341 - 671
671 - 334
334 - 451
8хх, 9хх - 341 |
Не согласна со Starikan: зачем лепить сюда счет 334 или тем более 687 (было упомянуто ранее) и заносить все вручную, операциями,когда есть счет 333 и документ "Авансовый отчет",который все упрощает.
| Julija говорит: |
|
Starican, если не нужно оформлять авансовый отчет, каким документом, "посадить" операцию на баланс? Бух.справка? Или счет-фактуру с чеком ККА прикреплять к РКО, как основание выдачи денег. Или работник должен подавать заявление: "прошу возместить"...? Все-таки , когда оформлять через авансовый отчет, проще.. Иначе в программе нужно делать ручную проводку Дт 671 Кт 334/сотр. |
Полностью согласна,с Julija т.к. куда потом прилеплять первичные документы? Не проще ль провести операцию авансовым отчетом и не создавать лишних сложностей.И в дальнейшем легче будет найти эту первичку в папке "Авансовые отчеты".Тем более в самом бланке "Ав.отчет" есть графа, в которой руководитель ставит свою подпись, тем самым подтверждая целесообразность произведеных расходов. Тем самым ав. отчет заменяет процедуры составления заявлений на возмещение либо бух. справок.
| Starican говорит: |
|
если не было факта ОПЕРЕЖАЮЩЕЙ выдачи в подотчет ДО ФАКТА приноса товаров сотром - тогда не нуна делать ав.отчет и тащить через 333 счет. используйте 334 или 687...ИМХО... |
Не согласна. Какая разница, был ли опережающий факт выдачи в подотчет денег до приноса ТМЦ или не было , ведь в целом, на счете 333 отражаются взаиморасчеты с сотрудниками,и по окончании года, если на счете 333 остается Кредитовое сальдо, оно по-любому переносится на 687 счет.
Благодарю за внимание. Это мое личное мнение, если оно не верно, опровергните пожалуйста, всем свойственно ошибаться. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#41 Вт Сен 20, 2005 13:49:54
|
Сообщить модератору
|
|
Весам -
Ну можно и так. Только мы уже рассуждаем о бухучете применительно к конкретной программе. почему я рекомендую 334 ? у меня в программе, к примеру, кредитовые обороты счета 333.6 "Командировочные расходы" используются в форме 201.
счет 333.1 - это выдачи в подотчет на приобретение ТМЦ, ОС, работ, услуг. а ув ас я не знаю, как в дальнейшем, в каком смысле используются субсчета 333.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#43 Вт Сен 20, 2005 14:21:57
|
Сообщить модератору
|
|
| Starican говорит: |
Весам -
Ну можно и так. Только мы уже рассуждаем о бухучете применительно к конкретной программе. почему я рекомендую 334 ? у меня в программе, к примеру, кредитовые обороты счета 333.6 "Командировочные расходы" используются в форме 201.
счет 333.1 - это выдачи в подотчет на приобретение ТМЦ, ОС, работ, услуг. а ув ас я не знаю, как в дальнейшем, в каком смысле используются субсчета 333. |
To Starikan: Не спорю, может разница в настройках ПО.
Позвольте вопрос:333.6 использующийся в 201ф.-это для перерасхода по ком. расходам, облагающимся ИПН?
To LOSS: расколоться на счет конфы - не ко мне?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#44 Вт Сен 20, 2005 14:28:02
|
Сообщить модератору
|
|
Весам - 333.6 - не для перерасхода, а вообще для ЛЮБЫХ командировочных. Причем бухи имеют возможность (в форме 201) -
1.В Основной форме 201 - включать кред. обороты 333.6 в строку 1, или в строку 5, или и туда и туда
2. в дополн. форме 201 - включать кред. обороты 333.6 в графу F, в графу N, или и туда и туда
причем включаются НЕ ВСЕ КРЕД. ОБОРОТЫ 333.6, а только
8хх,9хх - 333.6,
потому что обороты типа
451 - 333.6,
681 - 333.6 включаться не должны.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Olga Petrova
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#48 Пн Дек 10, 2007 21:31:34
|
Сообщить модератору
|
|
Предупреждю сразу: я не бухгалтер.
Нужна консультация: предприятие оплатило страховую премию, согласно ст.242, страховая организция счет-фактуру не дает. На основании каких документов списывать деньги на расходы
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Olga Petrova
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#50 Вт Дек 11, 2007 19:11:04
|
Сообщить модератору
|
|
| Anonymous говорит: |
| Olga Petrova говорит: |
|
На основании каких документов списывать деньги на расходы |
страхового полиса или страхового договора смотря что у вас есть.... |
хорошо, что вы это понимаете, но у меня практически все бухгалтера требуют счет-фактуру с указанием нулевого ндс, а за такие дела по адм. кодексу налагают штрафы на стр. организации. я мало что понимаю в бухгалтерии, но должны же быть какие-то статьи на которые должен опираться бухгалтер при списании расходов на страховые премии, почему-то договор не является для них основанием, а больше никаких документов я им предоставить не могу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Раньше таких проблем не возникала, вопросы вроде нормально задавала и ответы получала. 
