| ИП купил лишний товар как его списать и правильно оформить
|
|
|
|
#1 Пт Янв 29, 2016 15:32:35
|
|
|
ИП на ОУР, НДС занимался реализацией отрубей (корм для КРС).
Это были посреднические услуги. Своего склада не имел. В одном месте покупал - и сразу поставщик ИП доставлял товар покупателю ИП
в 13 году весь товар который купил, все продал
В 14 году купил товар, но не продал. Оплата прошла по банку.
Как этот товар правильно списать в ФНО и бух учете?
Учитывая, что нет склада, причина куда делся товар? может испортился или еще что то? каким документов оформлять первичным? и как все это отразить в налоговом и бух учете?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Янв 29, 2016 17:14:00
|
|
|
Недостача однако... 
Добавлено спустя 4 минуты 23 секунды:
Наверное ИП то в курсе...
Склада нет, значит посредничал или сразу продавал,
или не продавал...
Вариантов море!
И на вопрос куда делся товар, сам ИП и должен ответить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Янв 29, 2016 17:55:56
|
|
|
В реальности ИП продал товар "без документов" и, соответственно, в доходы себе не показал.
Но теперь приход то товара "висит" и официально какую версию можно указать?
Что товар испортился по дороге или еще что?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Янв 29, 2016 19:24:52
|
|
|
Продал так продал, проводите реализацию, деньги пусть вкладывает
Безосновательное списание товара в больших кол-вах приводит к большим вопросам
и сомнениям налоговиков.
Если немного, то проверьте нормы естественных потерь при хранении и перевозке кормов,
может что-нибудь и найдёте...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Сб Янв 30, 2016 12:55:54
|
|
|
| danna123 говорит: |
|
Оплата прошла по банку. |
Так у вас еще по ходу кредиторская задолженность на счете 3510 висит от покупателя? Проводка Дт 1030 Кт 3510 есть?
Как и Я тут мимо проходил, я рекомендую показать реализацию.
Т.к. по любому, если не сейчас доходом от реализации, так через 3 года (а это уже близко, 2017 год) "Доход от списания обязательств" (ст. 88 НК РК) ИП на общеустановленном обязан будет показать. И списать ваши обязательства на доходы Дт 3510 Кт 6280.
danna123, а на учете по НДС стоит?
Добавлено спустя 21 минуту 54 секунды:
А, вижу, НДС тоже есть.
При покупке отрубей НДС в зачет брали?
Значит и начислить обязаны будете НДС. В любом случае.
Хоть реализацию отразите и начислите НДС от реализации, хоть спишете испорченный, тогда надо будет восстанавливать НДС, ранее отнесенный в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Фев 16, 2016 19:37:48
|
|
|
ИП на ОУР, НДС
Сделок мало - разовые посреднеческие - в одном месте купил, в другом продал с небольшой наценкой.
Всего за 2е полугодие 13 года было 7 счет фактур по реализации и по покупке отрубей, а в 14 году - только 2 покупки, и реализации не было официальной. Вот с ней то и надо что то решить
В общем ИП купил товар - счет фактуры и накладные есть, оплатил этот товар самое главное БЕЗНАЛОМ по расчетному счету, то есть уже не выкинишь эти документы.
Значит приход товара обязательно надо оформить
А вот с реализацией туговато.
В реальности товар продали "без документов"
НО теперь то при проверке УГД возникнут вопросы - куда товар делся то??
Профи, можно сделать следующим образом?
ИП заключит договор на поставку этого товара покупателю - физ лицу от марта 14 года, в договоре пропишет что оплата от покупателя не позднее 16 года. В договоре будет указано стоимость товара такая же сумма, за которую покупали.
Если у УГД будут вопросы - ИП скажет, планировал продать ТОО и купил для них отруби, а они отказались покупать, вынужден был в итоге хоть за свою цену продать.
Сейчас уже сам ИП сдал ликвидационные отчеты и теперь проверка в связи с ликвидацией.
Счет ИП закрыт.
Сейчас оба физ лица (покупатель и поставщик) откроют счет и перекинут деньги по договору от марта 14 года, чтоб не было дебиторов у ИП.
Добавлено спустя 38 секунд:
Тогда НОДа не будет у ИП, НДС тоже одинаковая сумма будет начислена и в зачет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Фев 17, 2016 16:31:38
|
|
|
Сейчас ИП откроет счет на себя снова, чтоб этот покупатель который ФИЗ ЛИЦО перекинул долг со своего счета физ лица в банке на счет ИП
Так можно? то что без кассового аппарата?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Фев 17, 2016 22:17:53
|
|
|
Если перечисление оплаты на расчетный счет, то кассовый аппарат не нужен.
Перечислять на расчетный счет, открытый на ИП можно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
