| Как выписать исправленный ЭСФ
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Авг 03, 2017 13:28:53
|
|
|
на сайте эсф, в списке отправленных эсф ставите галочку на ту эсф, которую нужно исправить и нажимаете "Выписать исправленную с/ф". Номер учетной системы ставите из строки 4,2, т.е это номер основной с/ф. И исправляете в табличной части "стоимость ТМЗ без учета косвенных налогов", остальное исправится автоматом. Все, отправляете исправленную.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Авг 03, 2017 16:33:53
|
|
|
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, отправила исправленный ЭСФ, неправильно указав дату выписки основного ЭСФ.В исправленном нет связанного ЭСФ, получается основной не аннулировался. Как теперь исправить, в следующем исправленном 2 будет основной ЭСФ- исправленный 1, а неверный ЭСФ останется в системе?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Авг 03, 2017 17:17:40
|
|
|
найдите его через сайт эсф, там есть поиск. выставляете БИН контрагента, период поиска и ставите галочки по всем параметрам эсф. Этот поиск выдаст вам полностью список отправленных эсф по данному контрегенту. Отзовите неверную и исправьте все, что вам нужно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Авг 07, 2017 17:57:03
|
|
|
Добрый день!
| Елена Скок говорит: |
|
Отзовите неверную |
отозвать нельзя, я уже отправила исправленный, но неправильно указала дату выписки основного. в исправленном нет связанного ЭСФ, поэтому в системе не аннулировался основной и находятся два ЭСФ. Как теперь спасти ситуацию не знаю.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Сб Май 05, 2018 17:29:28
|
|
|
Добрый день!
Выставили ЭСФ изначальную (основную). Она оказалась с ошибкой в заполнении.
Чтобы исправить ошибку. я нажала вместо кнопки: "Выписать исправленный ЭСФ", нажала кнопку "Отозвать".
Заполнив таким образом исправленный ЭСФ, он не отправляется. Сервер выдает ошибку "счет фактура с указанными реквизитами не найден среди ЭСФ со статусами "Создан". "Доставлен". Выписка данного ЭСФ невозможна.
Как отправить исправленный ЭСФ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Май 11, 2018 16:19:19
|
|
|
Я когда отправляла исправленную ЭСФ, у меня не выходило "Отозвать", просто открывалась эта же счет-фактура, я там что-то меняла и нажимала отправить. Потом первая аннулировалась, а вторая была как основная. В отозванных она не должна быть.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Май 29, 2018 09:24:14
|
|
|
18 марта выставили ЭСФ контрагенту, но 28 мая контрагент сообщил, что в ЭСФ неправильно указана цена.
Вопрос: Можно ли текущей датой выставить исправленный ЭСФ на уменьшение цены с минусом? Или нужно отозвать первоначальный ЭСФ и выставить новый текущей датой и датой оборота по реализации? Статья 420 п.3 НК указывает, что дополнительный счет-фактуру можно выставить только в течение 15 дней после даты совершения оборота.
И привязать его потом к реализации, проведенной с минусом?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Май 29, 2018 10:18:40
|
|
|
Предлагаю:
Вопрос №4437: / Автор: Карамергенова Г.Б. / Дата создания вопроса: 15.05.2018
Здравствуйте, ситуация такая 19.03.18 приобрели 2 ноутбука - ЭСФ выписана 25.03.18, после 29.03.18 произвели возврат 1го ноутбука, в связи с браком. Накладная на возврат от 29.03.18г., - ЭСФ дополнительная минусовая выписана 11.04.18г. Вопрос 1: каким периодом произвести корректировку НДС взятого в зачет? 1ым кварталом по дате основного ЭСФ или 2ым кварталом по дате выписки дополнительного ЭСФ ? Вопрос 2 : в ф.300.00 Где отразить МИНУСОВУЮ сумму оборота и НДС ? в приложении 6 В разделе «Корректировка суммы НДС, отнесенного в зачет» ИЛИ в самой декларации, в строке 300.00.01-I ( с общим итогом ) ?
Ответ:
Здравствуйте!
Департамент государственных доходов по ВКО сообщает следующее:
По первому вопросу
В соответствии с пунктом 1 статьи 420 Кодекса Республики Казах стан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» от 25 декабря 2017 года № 120-VI (далее –Налоговый кодекс) выписка дополнительного счета-фактуры производится поставщиком в случаях:
1) корректировки размера оборота в соответствии со статьей 383 Налогового кодекса;
2) несоблюдения требований статьи 197 Налогового кодекса.
Дополнительный счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее пятнадцати календарных дней после даты совершения оборота. Датой совершения оборота на сумму корректировки является дата наступления случаев, предусмотренных пунктом 2 статьи 383 Налогового кодекса (пункт 5 статьи 383 Налогового кодекса).
Согласно подпункту 1 пункта 2 статьи 383 Налогового кодекса, корректировка производится в случаях полного или частичного возврата товара, за исключением ввоза товара с помещением под таможенную процедуру реимпорта, ранее вывезенного с помещением под таможенную процедуру экспорта.
Корректировка суммы НДС, относимого в зачет регламентируется статьей 404 Налогового кодекса.
Так, согласно подпункту 6 пункта 2 статьи 404 Налогового кодекса уменьшение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, производится при наступлении случаев, предусмотренных пунктом 2 статьи 383 Налогового кодекса.
Корректировка суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, в случаях, установленных пунктам 2 и 3 настоящей статьи, производится в том налоговом периоде, в котором наступили такие случаи.
При этом, согласно пункту 5 статьи 401 Налогового кодекса, по дополнительному счету-фактуре налог на добавленную стоимость, относимый в зачет, учитывается в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки такого счета-фактуры.
Вместе с тем, по данному вопросу будет направлен запрос в уполномоченный орган.
По второму вопросу
Согласно подпункту 20 пункта 16 Правил составления налоговой отчетности «Декларация по налогу на добавленную стоимость (форма 300.00)» (далее –Правила), утвержденных приказом Министра финансов Республики Казахстан от «12» февраля 2018 года № 166 в строке 300.00.022 указывается корректировка суммы НДС, относимого в зачет, которая производится в случаях и в порядке, предусмотренных статьями 404 и 405 Налогового кодекса. Строка может иметь отрицательное значение. В данную строку переносится сумма, отраженная в строке 300.06.010 В.
При этом, приложение к декларации по НДС форма 300.06 предназначено для детального отражения корректировки размера облагаемого и освобожденного оборотов и суммы НДС, произведенной в отчетном налоговом периоде. В данной форме отражаются сведения по корректировке суммы НДС, отнесенного в зачет, произведенной в соответствии со статьями 404 и 405 Налогового кодекса.
Вместе с тем, обращаем Ваше внимание, что в соответствии с пунктом 4 статьи 60 Закона Республики Казахстан от 6 апреля 2016 года № 480-V «О правовых актах» такие разъяснения не имеют обязательной юридической силы и носят рекомендательный характер.
С уважением, управление разъяснительной работы ДГД по ВКО.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Май 29, 2018 11:02:32
|
|
|
Eira, что-то у вас в описании ситуации все напутано.
И дополнительная, и исправленная, и уменьшение цены, и реализация минусом.
Вы пишете "в ЭСФ неправильно указана цена", а в накладной на отпуск товара правильная был цена?
Надо от реализации плясать, чтобы понять, вам нужно дополнительный ЭСФ выписать или исправленный.
Статья 430 говорит о выписке дополнительных СФ, а вам, судя по всему, нужно исправленный выписывать. Это статья 419. При выписке исправленного ЭСФ старый ЭСФ автоматом аннулируется. И никакой реализации, проведенной минусом.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
?? ??????&?????????
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Май 29, 2018 11:42:45
|
Сообщить модератору
|
|
Да, да, Elis права, я читал. Исправленный ЭСФ можно выписывать в течении 5 лет после выписки обычного ЭСФ.
Я думаю путаница происходит из-за невнятных законов, отсутствия в них ясных примеров и описания ситуаций.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Май 29, 2018 14:11:17
|
|
|
И еще:
Ответ Председателя Комитета государственных доходов МФ РК от 28 мая 2018 года на вопрос от 22 мая 2018 года № 499087 (dialog.egov.kz)
Вопрос:
Скажите, пожалуйста, как правильно заполнять сведения о Цене без косвенных налогов (графа 7) в электронном счете-фактуре, выписываемом:
1) при предоставлении скидки
2) при возврате ранее реализованного товара.
Правильно ли понимаем, что нужно указывать сумму изменения цены, если она изменялась (в результате предоставления скидки например) и оставлять незаполненной по всех остальных случаях?
Просьба рассмотреть вопрос не только с позиций системы ИС ЭСФ, но и с позиций системы Виртуальный склад.
Ответ:
В соответствии с пунктом 1 статьи 420 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года № 120-VI «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс), выписка дополнительного счета-фактуры производится поставщиком в случаях:
1) корректировки размера оборота в соответствии со статьей 383 Налогового кодекса;
2) несоблюдения требований статьи 197 Налогового кодекса.
Согласно пункту 2 статьи 383 Налогового кодекса, корректировка производится в случаях:
1) полного или частичного возврата товара, за исключением ввоза товара с помещением под таможенную процедуру реимпорта, ранее вывезенного с помещением под таможенную процедуру экспорта;
2) изменения условий сделки;
3) изменения цены, компенсации за реализованные товары, работы, услуги. Положение данного подпункта применяется также при изменении подлежащей оплате стоимости реализованных товаров, работ, услуг исходя из условий договора, в том числе в связи с применением коэффициента (индекса);
4) скидки с цены, скидки с продаж;
5) возврата тары, включенной в оборот по реализации в соответствии с подпунктом 5) пункта 5 статьи 372 Налогового кодекса;
6) наступления иных случаев, в результате которых происходит изменение размера оборота.
Согласно частям 1-3 пункта 26 Правил выписки счет-фактуры в электронной форме в информационной системе электронных счетов-фактур, утвержденного Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 23 февраля 2018 года № 270 (далее - Правила), строка 5 «Дополнительный» подлежит отметке при выписке дополнительного электронного счета-фактуры (далее - ЭСФ). При этом отметка данной строки производится в случае отсутствия отметки в строке 4 «Исправленный».
При выписке дополнительного ЭСФ для редактирования доступны: строка 9 «Свидетельство плательщика НДС» раздела В «Реквизиты поставщика»; раздел B1 «Банковские реквизиты поставщика»; раздел D «Реквизиты грузоотправителя и грузополучателя»; раздел F «Реквизиты документов, подтверждающих поставку товаров, работ, услуг»; графы 2, 4, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17 и 18 раздела G «Данные по товарам, работам, услугам»; графы 8, 10, 11, 13 и 14 раздела Н «Данные по товарам, работам, услугам участников совместной деятельности», заполненные в ЭСФ, к которому выписывается дополнительный ЭСФ.
Разница между итоговой суммой графы 14 «Стоимость товаров, работ, услуг с учетом косвенных налогов» раздела G «Данные по товарам, работам, услугам» ЭСФ, к которому выписывается дополнительный ЭСФ, и итоговой суммой графы 14 «Стоимость товаров, работ, услуг с учетом косвенных налогов» раздела G «Данные по товарам, работам, услугам» дополнительного ЭСФ не может иметь отрицательное значение.
На основании вышеизложенного, при выписке дополнительного ЭСФ к ранее выписанному ЭСФ по причине предоставления скидки с цены, поставщик в соответствующей строке ЭСФ в графе «количество (объем)» указывает «нулевое» значение, так как количество товара не увеличилось (уменьшилось), а в графе «Цена (тариф) за единицу товара, работы, услуги без косвенных налогов» указывается отрицательное значение цены, при этом суммовое значение не должно быть меньше суммы, указанной в ранее выписанном ЭСФ. В случае возврата товара поставщик в соответствующей строке ЭСФ в графе «количество (объем)» указывает отрицательное значение количества товара, а в графе «Цена (тариф) за единицу товара, работы, услуги без косвенных налогов» указывает отрицательное значение цены, при этом суммовое значение не должно быть меньше суммы, указанной в ранее выписанной ЭСФ.
Данный порядок выписки дополнительного ЭСФ применяется также при работе в модуле «Виртуальный склад».
Тенгебаев.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Май 29, 2018 16:54:39
|
|
|
| Elis говорит: |
Вы пишете "в ЭСФ неправильно указана цена", а в накладной на отпуск товара правильная был цена?
Надо от реализации плясать, чтобы понять, вам нужно дополнительный ЭСФ выписать или исправленный. |
В акте выполненных работ тоже неправильно указали цену. То есть в акте просто исправить цену за тем же номером и датой, а эсф выписать исправленный текущей датой?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Вт Май 29, 2018 17:05:06 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Да.
И ваш исправленный ЭСФ сам аннулирует тот первоначальный с неправильной ценой. Как бы "заменит" его.
То, что АВР от 18 марта, а исправленный от текущей даты - не страшно. Для исправленных ЭСФ это допускается.
Только важно - если вы уже сдали ф300.00 за 1 квартал, то вы должны будете отправить дополнительную ф300.00 в части уменьшения оборота по реализации и начисленного НДС. В Приложении 300.07 ничего менять не нужно будет, т.к. электронные счета фактуры в нем не отражаются.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Июл 19, 2018 16:39:14
|
|
|
Здравствуйте, у нас была реализация в январе на физ.лицо сделали эсф, эта реализация должна быть на ИП, как можно исправить, что бы в зачет ИП взял в 1 кв. 2018 .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Ср Авг 01, 2018 17:44:17
|
|
|
| Салтанат говорит: |
|
у нас была реализация в январе на физ.лицо сделали эсф |
отозвать
| Салтанат говорит: |
|
в зачет ИП взял в 1 кв. 2018 . |
- выписать бумажную 1 кварталом 2018г. (если товар не из перечня изъятий)
и сдать доп.формы
Добавлено спустя 42 секунды:
| Салтанат говорит: |
|
у нас была реализация в январе на физ.лицо сделали эсф |
отозвать
| Салтанат говорит: |
|
в зачет ИП взял в 1 кв. 2018 . |
- выписать бумажную 1 кварталом 2018г. (если товар не из перечня изъятий)
и сдать доп.формы
Добавлено спустя 9 секунд:
| Салтанат говорит: |
|
у нас была реализация в январе на физ.лицо сделали эсф |
отозвать
| Салтанат говорит: |
|
в зачет ИП взял в 1 кв. 2018 . |
- выписать бумажную 1 кварталом 2018г. (если товар не из перечня изъятий)
и сдать доп.формы
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Авг 02, 2018 14:02:51
|
|
|
Здравствуйте
Я выписала сч/ф электронную в 1С. Как в программе сделать исправленную сч/ф ?
Подскажите, как это сделать пошагово ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Авг 03, 2018 18:34:59
|
|
|
| Margarita говорит: |
|
Подскажите пожалуйста как в 1С-е сделать исправленную сч/ф ЭСФ ? |
Откройте "Реализацию"-нажмите снизу на "счет фактуру" выйдет "выписать исправленную"-нажимайте и выписывайте 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Вт Авг 14, 2018 16:35:38
|
|
|
Добрый вечер!
Такая ситуация бухгалтер выписала ЭСФ и указала не верный номер учетной системы ( раздел А графа 1.1) и не верный номер документа подтверждающих поставку товаров (раздел F графа 32.1), документы были выписаны гос.учреждению и оплата прошла по неверно выписанным ЭСФ, как выписать исправленный ЭСФ? Выписка ЭСФ пошла 17июля.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Ср Авг 15, 2018 08:59:40
|
|
|
Оформляйте на портале исправленный ЭСФ, в гос. учреждении оригиналы документов верные же, они же по ним Вам оплату проводили. Гос. учреждения оплату проводят не по ЭСФ, а по документам подтверждающим поставку, а это не ЭСФ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Ср Авг 15, 2018 10:49:14
|
|
|
| Роза говорит: |
|
Оформляйте на портале исправленный ЭСФ, в гос. учреждении оригиналы документов верные же, они же по ним Вам оплату проводили. Гос. учреждения оплату проводят не по ЭСФ, а по документам подтверждающим поставку, а это не ЭСФ. |
АВР размещены на портале оригиналы мы им не предоставляли и оплату они проводят по ЭСФ в платёжки даже указывают регистрационный номер ЭСФ. Получается если я выпишу исправленный ЭСФ то регистрационный номер ЭСФ изменится.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Вт Окт 30, 2018 12:39:34
|
|
|
Здравствуйте, хотим оформить возврат клиенту, сервер отклоняет ЭСФ пишет сумма полей "Стоимость товаров, работ, услуг с учетом косвенных налогов" основного и дополнительных счетов-фактур не может быть отрицательной? Что делать, подскажите пожалуйста
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Окт 31, 2018 19:30:31
|
|
|
Салтанат, проверьте построчно с калькулятором всё количество и все суммы. У вас получается либо количество, либо сумма возвращаемого товара больше, чем отгруженного ранее. Проверьте, вы по этой реализации уже делали частичный возврат? Если делали, то эти ЭСФ тоже учтите, возможно, за счет округления вы могли выйти по итогу в минус на одну-две тиынки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Вт Янв 15, 2019 20:57:23
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день!
Прошу Вас помочь мне с ситуацией:
ИП А- поставщик
ТОО Б- снабженец(моя фирма)
ТОО В- покупатель
ТОО Г- конечный потребитель
ТОО В принял заказ на товар у ТОО Г. ТОО В обратился за закупом товара к нам ТОО Б. Мы-ТОО Б покупаем товар у ИП А. Теперь ситуация следующая:
Мы оприходовали товар под одним наименованием(согласно заказа ТОО В с ТОО Г) и продали под этим же наименованием в ТОО В. Выписан ЭСФ 23.10.2018г. В ТОО Г товар не отгружался до сегодняшнего дня. Теперь выясняется, что в заказе между ТОО В и ТОО Г была ошибка в наименовании товара(неправильный перевод на русский), и ТОО В просит нас исправить наименование, так как ТОО Г по данному наименованию товар не принимает.
Подскажите, верны ли мои действия?:
Я прошу ИП А просто сделать корректировку в наименовании товара(СФ была выписана в бумажном варианте). В свою очередь выписываю на основании ЭСФ от 23.10.2018 исправленную ЭСФ. Все данные(номер и дата ТН, номер и дата доверенности от ТОО В) оставляю без изменений и лишь делаю поправку в названии товара без корректировки оборота. В итоге получаю следующий результат: Дата выписки текущая, Дата оборота 23.10.2018. Номера и даты ТН и доверенности те же и от 23.10.2018, но реализация у меня пройдёт не в 4кв 2018, а в 1кв 2019г. Или всё таки номера и даты ТН и доверенности тоже нужно сменить на текущую? Очень прошу подсказки, так как впервые выписываю исправленную ЭСФ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Янв 23, 2019 13:22:37
|
|
|
Подскажите, пожалуйста, впервые делаю ЭСФ, и сразу же неверно(
Как исправить в системе, если в первоначальном основном сведения по договору ущли как "Без договора", хотя вроде все верно исправила в 1С когда набирала? Можно пошагово, пожалуйста, а то боюсь опять напортачить
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
