| С какой сч-фактуры наступает срок исчисления КПН за нерезидентов, если выставлялись в разное время?
|
|
|
|
#1 Вт Июн 12, 2012 12:00:52
|
|
|
01.01.2011 заключен договор с российской компанией об оказании информационно-консультационных услуг, до 31.12.2011. Справка о резиденстве предоставлена. Счета-фактуры по данному договору выставлены в 01.2011, 02.2011, 04.2011, 06.2011, 07.2011, 08.2011, 09.2011, 11.2011, 12.2011. С какой счет-фактуры наступает срок исчисления КПН за неризедентов в 2011 году? Постоянное учреждение они открывать не собираются . В 2012 году заключается новый договор на оказание других услуг ( интерпритация). Могу ли я применить здесь конвенцию, или же уже договор за 2011 год исчерпал 183 дня и я должна в дальнейшем удерживать КПН со всех договоров.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Июн 27, 2012 14:39:03
|
|
|
| рыжик1966 говорит: |
|
срок исчисления КПН за нерезидентов |
статья 146 НК - ежеквартально
Каким образом оказываются услуги россиянами?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Июн 27, 2012 14:56:03
|
|
|
я может не правильно задаю вопрос, но насколько мне известно , 12 месяцев ( согласно конвенции)я могу КПН не удерживать на основании справки о резиденстве РФ, поэтому не поняла причем здесь 146 статья , я справшиваю как правильно отследить эти 12 месяцев за которые КПН удерживаться не будет, так как у меня работы начались не с месяца заключения договора ( а позже ), и проводились не каждый месяц а не последовательно ( через два, через три ...)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Июн 27, 2012 15:02:17
|
|
|
рыжик1966, предлагаю согласно НК считать 12 месяце с 01.01 по 31.12.
| рыжик1966 говорит: |
|
. Могу ли я применить здесь конвенцию, |
Можете, если ваш нерезидент предоставит справку на текущий год.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Июн 27, 2012 15:04:36
|
|
|
рыжик1966, ст.196, ст.212.
Даже если доход нерезидента не облагается КПН у источника и вы пользуетесь Конвенцией, то обязательство по представлению ф.101.04 никто не отменяет вам.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Июн 27, 2012 15:30:17
|
|
|
Трудоголик2,
| рыжик1966 говорит: |
|
С какой счет-фактуры наступает срок исчисления КПН за неризедентов в 2011 году? |
Добавлено спустя 47 секунд:
мой ответ
| Айнука говорит: |
|
ежеквартально |
Что неверно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Июн 27, 2012 15:33:52
|
|
|
Айнука, речь идет о том, что
| рыжик1966 говорит: |
|
как правильно отследить эти 12 месяцев за которые КПН удерживаться не будет, |
Т.к.
| рыжик1966 говорит: |
|
насколько мне известно , 12 месяцев ( согласно конвенции)я могу КПН не удерживать на основании справки о резиденстве РФ |
Поэтому я и отвечаю
| Трудоголик2 говорит: |
|
предлагаю согласно НК считать 12 месяце с 01.01 по 31.12. |
и далее
| Трудоголик2 говорит: |
рыжик1966 говорит:. Могу ли я применить здесь конвенцию,
Можете, если ваш нерезидент предоставит справку на текущий год. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Июн 27, 2012 15:38:39
|
|
|
Трудоголик2, хорошо. Только не волнуйтесь так. Пусть рыжик1966 выберет то что надо из ответов.
Мне просто интересно - а ф.101.04 сдается, рыжик1966 ?
Добавлено спустя 9 минут 17 секунд:
Кстати, о 183 кал.днях -
| Айнука говорит: |
|
Каким образом оказываются услуги россиянами? |
Потому как по истечении 183 кал.дней хотят россияне или нет - они обязаны создать ПУ на территории РК - ст.562 НК.
Хотя, это же россияне - если вы ежегодно будете требовать с них сертификат резидентства, то КПН доход россиян облагаться не будет. Для вашего предприятия: если бы они создали в РК ПУ, то представление в ф.101.04 отпала бы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Июн 27, 2012 15:55:35
|
|
|
форма 101.04 сдается в любом случае , там как раз и прописывается конвенция(когда КПН не удерживается ), а 183 это я загнула , считать 12 месяцев
183 это для физ лиц, а я юр.лицо
У меня только заморока с правильностью отсчета 12 месяцев за какой считать КПН не надо( замечу 101.04 всё равно заполняю но без суммы КПН), ведь у нас есть договора которым не работали в 2010 году , а начали работу в 2011 что же получается теперь они не могут применить конвенцию вообще , ну это же абсурд, договора можно заключить и раньше - это не пртивозаконно, вообщем не могу разобраться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
