Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

    		•

    Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Приостановка деятельности у ТОО (обще...
    ИП упрощенный режим без НДС, наемных ...
    Правильно ли я рассчитала налоги ТОО упрощенный режим?
    Как правильно рассчитать налоги для ИП на УР?
    Помогите правильно рассчитать налоги по з/плате ИП на ОУР.
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    как правильно рассчитать налоги для ТОО общеустановленный режим     
    madisha8-8-8
    Нерезидент Баланса


      
    #1 Вт Июн 23, 2009 14:02:08 Сообщить модератору   
    Подскажите пожалуйста правильно ли я рассчитала налоги у нас ТОО вид деятельности строительство, общеустановленный режим. Например если доход за 2кв общий 1037650 тенге в т.числе НДС, зарплата 317328 тенге, закупленные материалы 513792 тенге, тогда
    ОПВ=31733
    Соц.отчис.=317328-31733=285595*4%=11424
    ИПН(штат 15чел)=317328-31733=285595-(13470*15)=83545*10%=8355
    Соц.налог=317328-31733-11424=274171*11%=30159
    КПН=1037650-111176(НДС)-513792(материалы)-30159(соц.налог)=328523*20%=76505
    НДС=56126, к зачету 55050

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      
    #2 Вт Июн 23, 2009 14:05:03 Сообщить модератору   
    фонд оплаты труда не включили в вычет по КПН

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса


      
    #3 Вт Июн 23, 2009 14:06:26 Сообщить модератору   
    а почему с КПН убираете НДС? ИПН на каждого работника считается отдельно.

    Добавлено спустя 23 секунды:

    это что такая задачка по бухучету?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      
    #4 Вт Июн 23, 2009 14:11:18 Сообщить модератору   
    КПН платить всего получается 1037650-1076(НДС)-317328(ФОП)-478742(материалы без НДС)-11424(СО)-19991(СН)=209089*20%=41817,8
    Цитата:
    не верить

    соц налог считаете не правильно, СО отнимается от уже исчисленной суммы соц налога, а не от базы обложения соц налогом.



    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса


      
    #5 Вт Июн 23, 2009 14:13:43 Сообщить модератору   
    почему сумму НДС к уплате вы убираете с КПН?

    Добавлено спустя 2 минуты 4 секунды:

    Ведмедь
    Айнука говорит:
    почему сумму НДС к уплате вы убираете с КПН?

    :evil:

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      
    #6 Вт Июн 23, 2009 14:29:15 Сообщить модератору   
    Айнука говорит:
    почему сумму НДС к уплате вы убираете с КПН?

    я её не убрал, а только разницу поставил, вычет берется уплаченные в пределах исчисленных платить надо всего 1076 тенге, остальное зачет. Если не правильно объясните с НДСом еще не работал, как понял так и посчитал.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса


      
    #7 Вт Июн 23, 2009 14:31:43 Сообщить модератору   
    Ведмедь говорит:
    вычет берется уплаченные в пределах исчисленных

    верно
    но НДС не относится на вычет по КПН ни в коем случае. Этот вычет касается таких налогов как соц.налог, налог на имущество, налог на транспорт, земельный налог, короче всех кроме косвенных налогов!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      
    #8 Вт Июн 23, 2009 14:36:10 Сообщить модератору   
    Айнука
    напишите как правильно, а то опять какую нибудь ахинею напишу.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса


      
    #9 Вт Июн 23, 2009 14:39:59 Сообщить модератору   
    ст.114 п.1.1. налоги исключаемые до определения СГД

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      
    #10 Вт Июн 23, 2009 14:41:39 Сообщить модератору   
    Айнука
    на примере пж

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса


      
    #11 Вт Июн 23, 2009 14:43:32 Сообщить модератору   
    Айнука говорит:
    ст.114 п.1.1. налоги исключаемые до определения СГД


    Да, но НДС не входит в СГД.
    Если общий доход (т.е. реализация) на 1037650, то СГД будет 926473

    Добавлено спустя 2 минуты 1 секунду:

    Ой, простите, не СГД, а вообще доход.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса


      
    #12 Вт Июн 23, 2009 14:55:16 Сообщить модератору   
    ОПВ=31733
    Соц.отчис.=317328-31733=285595*4%=11424
    ИПН(штат 15чел)=317328-31733=285595-(13470*15)=83545*10%=8355
    Соц.налог=(317328-31733)*11%=31415-11424=19991
    полученный доход = 1037650-111176(НДС) = 926474
    КПН=926474-513792(материалы)-19991(соц.налог)-11424(СО)-317328(зар/плата)=63939*20%=12788

    вот только что это такое: НДС=56126, к зачету 55050 не понятно?

    Добавлено спустя 11 минут 13 секунд:

    если НДС начисленный 56126, а НДС зачетный 55050 - то НДС к уплате 1076 тенге.
    Тогда полученный доход будет=1037650 - 56126 = 981524
    а вот в материалах я так поняла тоже сидит НДС, его нужно вытащить = 513792 - 55050 = 458742
    тогда КПН = (981524 - 458742 - 19991 - 11424 - 317328)*20% = 174039*20% = 34808

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz