Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| как правильно рассчитать налоги для ТОО общеустановленный режим
|
madisha8-8-8
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Вт Июн 23, 2009 14:02:08
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожалуйста правильно ли я рассчитала налоги у нас ТОО вид деятельности строительство, общеустановленный режим. Например если доход за 2кв общий 1037650 тенге в т.числе НДС, зарплата 317328 тенге, закупленные материалы 513792 тенге, тогда
ОПВ=31733
Соц.отчис.=317328-31733=285595*4%=11424
ИПН(штат 15чел)=317328-31733=285595-(13470*15)=83545*10%=8355
Соц.налог=317328-31733-11424=274171*11%=30159
КПН=1037650-111176(НДС)-513792(материалы)-30159(соц.налог)=328523*20%=76505
НДС=56126, к зачету 55050
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Июн 23, 2009 14:11:18
|
Сообщить модератору
|
|
КПН платить всего получается 1037650-1076(НДС)-317328(ФОП)-478742(материалы без НДС)-11424(СО)-19991(СН)=209089*20%=41817,8
соц налог считаете не правильно, СО отнимается от уже исчисленной суммы соц налога, а не от базы обложения соц налогом.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Июн 23, 2009 14:29:15
|
Сообщить модератору
|
|
| Айнука говорит: |
|
почему сумму НДС к уплате вы убираете с КПН? |
я её не убрал, а только разницу поставил, вычет берется уплаченные в пределах исчисленных платить надо всего 1076 тенге, остальное зачет. Если не правильно объясните с НДСом еще не работал, как понял так и посчитал.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Июн 23, 2009 14:31:43
|
Сообщить модератору
|
|
| Ведмедь говорит: |
|
вычет берется уплаченные в пределах исчисленных |
верно
но НДС не относится на вычет по КПН ни в коем случае. Этот вычет касается таких налогов как соц.налог, налог на имущество, налог на транспорт, земельный налог, короче всех кроме косвенных налогов!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Июн 23, 2009 14:43:32
|
Сообщить модератору
|
|
| Айнука говорит: |
|
ст.114 п.1.1. налоги исключаемые до определения СГД |
Да, но НДС не входит в СГД.
Если общий доход (т.е. реализация) на 1037650, то СГД будет 926473
Добавлено спустя 2 минуты 1 секунду:
Ой, простите, не СГД, а вообще доход.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Июн 23, 2009 14:55:16
|
Сообщить модератору
|
|
ОПВ=31733
Соц.отчис.=317328-31733=285595*4%=11424
ИПН(штат 15чел)=317328-31733=285595-(13470*15)=83545*10%=8355
Соц.налог=(317328-31733)*11%=31415-11424=19991
полученный доход = 1037650-111176(НДС) = 926474
КПН=926474-513792(материалы)-19991(соц.налог)-11424(СО)-317328(зар/плата)=63939*20%=12788
вот только что это такое: НДС=56126, к зачету 55050 не понятно?
Добавлено спустя 11 минут 13 секунд:
если НДС начисленный 56126, а НДС зачетный 55050 - то НДС к уплате 1076 тенге.
Тогда полученный доход будет=1037650 - 56126 = 981524
а вот в материалах я так поняла тоже сидит НДС, его нужно вытащить = 513792 - 55050 = 458742
тогда КПН = (981524 - 458742 - 19991 - 11424 - 317328)*20% = 174039*20% = 34808
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
