Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Оказали услуги не резиденту в 2014 году. Документы выписали без НДС.Правильно ли?
|
|
|
|
#1 Вт Янв 19, 2016 15:19:37
|
|
|
Добрый день. Помогите разобраться в ситуации. Мы являемся дистрибьюторами товара. В 2014 году мы приняли участие в выставке. Сумму расходов завод - изготовитель взял на себя. Оформили мы это следующим образом: заключили с нашим партнером - не резидентом договор об оказании услуг по представлению товара на выставке в г.Алматы. Наша компания является плательщиком НДС. Но бухгалтер выписала документы нашему партнеру без НДС. Права ли она? И если нет, то как можно сейчас исправить ситуацию?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Янв 26, 2016 20:41:21
|
|
|
| Счастье говорит: |
|
выписала документы нашему партнеру без НДС |
на что выписала - на услуги или товар?
Если товар, то он не покинул территорию РК - значит счет-фактура с НДС.
Если услуги, то оказаны на территории РК - также с НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Янв 30, 2016 14:05:41
|
|
|
Айнука, прошу прощения, что долго не отвечала. Да, мы оказали услуги. Выписали документы без НДС. Как сейчас можно исправить ситуацию? Если можно пошагово расскажите,пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вс Янв 31, 2016 15:31:14
|
|
|
Пишу свои мысли. Специалисты, поправьте,если не правильно.
Мы должны были выписать документы с НДС, согласно статьи 236, пункта 2, подпункта 3,если выставка относится к культурным мероприятиям, либо пункта 4. Но по любому должны были выписать с НДС.
Чтобы исправить ситуацию, я думаю ( надеюсь правильно), сделать корректировку НДС и оборота по реализации бухгалтерской справкой на дату обнаружения ошибки.
Дт 6010 Кт 1210 Уменьшение оборота по реализации на сумму НДС.
Дт 3130 КТ 1210 Начисление НДС
Наша компания оказала услугу по представлению товара нерезидента на выставке в РК. Мы платили за аренду помещения, изготовление баннеров и т.д для покупателя. Всю сумму расходов, которую мы понесли и в том числе НДС мы включили в сумму,которую выставили нерезиденту. Поэтому делаю уменьшение оборота по реализации на сумму НДС, которую мы должны были выставить.
Подскажите, правильно ли я рассуждаю? И что делать с партнером? Надо ли ему отправлять какие то документы?
Или вообще исправить задним числом эти документы и сдать допку 300.00? Уже сил нет. Только даже не знаю как с партнером разговаривать на эту тему. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
