Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| ФНО 300.00 - Сумма превышения НДС из предыдущего периода
|
|
|
|
#1 Вс Сен 29, 2013 19:09:25
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=551403#551403
Всем привет, нужна помощь, ТОО на ОУР, плательщики НДС, услуги рекламы.
Подскажите, пожалуйста, во 2-ом квартале НДС - 0, превышение 19 000 тг.
В 3-м квартале НДС - 150 000, превышение - 15 000тг.
В 1С в оборотке к уплате НДС - 116 000 тг.
А в сформированной там же декларации - 135 000тг., т.е. 19000 тг в ней не учтены.
В правилах как я поняла нет строки для превышения из предыдущих периодов, только для переработчиков сельхоз. сырья.
Т.е. несоответствие суммы НДС к уплате в декларации и оборотке нормально?? Просто при оплате надо в уме держать сумму с прошлого квартала??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вс Сен 29, 2013 23:14:11 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Iminova.N говорит: |
|
В 1С в оборотке к уплате НДС - 116 000 тг. |
Верно, согласно ваших данных.
| Iminova.N говорит: |
|
А в сформированной там же декларации - 135 000тг., т.е. 19000 тг в ней не учтены. |
Верно.
19 000 тенге у вас за второй квартал в лицевом счете отражены .
Когда сдадите за 3 квартал, в лицевом счете будет так:
на 15.11.2013 - (19 000) переплата
На 15.11.2013 - 135 000 к начислению
Итого к оплате будет = 116 000 тг.
| Iminova.N говорит: |
|
В правилах как я поняла нет строки для превышения из предыдущих периодов, только для переработчиков сельхоз. сырья. |
Верно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Окт 30, 2013 15:37:35
|
|
|
строка 300.00.027 I- 15000
строка 300.00.028- 19 000
строка 300.00.031 -34 000
150 000-34 равно 116 000
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Окт 30, 2013 16:18:59 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Iminova.N, Во 2 кв. вы должны были заполнить стр. 300.00.027 II - 15000 (на л.сч. сядет к уменьшению)
в 3 кв. стр. 300.00.027 I - 135000(на л.сч.-к начислению)
По итогам за два кв. будет 116000 к уплате.
Из правил [quote]В строке 300.00.027 указывается исчисленная сумма налога на добавленную стоимость за отчетный налоговый период, которая состоит строк 300.00.027I и 300.00.027II:
1) в строке 300.00.027I указывается сумма налога, подлежащего уплате в бюджет за налоговый период. Данная строка определяется:
при раздельном методе отнесения в зачет как разница строк 300.00.012, 300.00.025I и 300.00.026 В (300.00.012 – 300.00.025I – 300.00.026 В);
при пропорциональном методе отнесения в зачет как разница строк 300.00.012, 300.00.025II и 300.00.026 В (300.00.012 – 300.00.025II – 300.00.026 В);
при применении пропорционального и раздельного метода отнесения в зачет как разница строк 300.00.012, 300.00.025III и 300.00.026 В (300.00.012 – 300.00.025III – 300.00.026 В);
2) в строке 300.00.027II указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога, за отчетный налоговый период.
Данная строка определяется:
при раздельном методе отнесения в зачет по формуле (300.00.025I+300.00.026 В – 300.00.012);
при пропорциональном методе отнесения в зачет по формуле (300.00.025II+300.00.026 В – 300.00.012);
при применении пропорционального и раздельного метода отнесения в зачет по формуле (300.00.025III+300.00.026 В – 300.00.012).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Окт 31, 2013 23:56:35
|
|
|
Спасибо за ответы.
Можете, пож-та, еще подсказать. В уведомлении по 300 ф. за 3 квартал, к уплате стоит сумма 139 405 тг, а в выписке по лицевому счету 119 485 тг. т.е. на 19 200 тг. меньше (это переплата со 2 квартала).
Это нормально, что в уведомлении не учтена сумма переплаты за 2 квартал, или я что-то не так сделала ((((
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
