Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Не удержан налог с нерезидента

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам

Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688

Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.

Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
Удержан КПН с нерезидента за оказанные услуги. Какие проводки с 1С ?
Возможно ли восстановить Сертификат н...
Проценты по займу от нерезидента. На ...
Определение суммы вычета по КПН по до...
подоходный налог нерезидента или с кого исчислить налог с физ.лица или юр.лица?


	На главную Энциклопедия Баланса »

Не удержан налог с нерезидента

rapool Коллега Спасибки: +9 Профиль Личное сообщение

#1 Пт Фев 19, 2010 16:44:16

Подскажите как быть? Мы оплатили услуги экспертов в Нидерланды. То есть возникли доходы нерезидента из источника РК. По сути должны были удержать налог и перечислить в бюджет. Но этого не случилось. Так как руководство хотело применить Конвенцию, обещали что будут для этого все документы (сертификат резидентства и прочее), но этих документов мы и недождались. При составлении декларации по КПН эти суммы я не беру на вычет, но отражаю как стоимость услуг не подлежащих вычету и показываю в Приложении 100.04. Верно ли я отражаю и что нам за это будет?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Глав.бух.бух Нерезидент Баланса

#2 Пт Фев 19, 2010 16:57:33	Сообщить модератору

У вас все равно остается обязательство по уплате КПН у источника. Не имеет значение поставите вы на вычеты или нет. Т.е вы должны начислить и уплатить в бюджетданный налог . Но уплаченный за нерезидента КПН у источника вы не имеете право поставить на вычеты, т.е. это невычитаемый расход.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

ANGEL22 Резидент Баланса Спасибки: +8 Профиль Личное сообщение

#3 Пт Фев 19, 2010 18:15:32

rapool говорит:

что нам за это будет?

за невычитаемые суммы - думаю ничего...
а вот КПН доначислят при проверке...
а еще я думаю - что данные суммы (оплата нерезиденту за услуги) при наличии необходимых документов можно отнести на вычет - но это мое сугубо личное мнение Very Happy

Добавлено спустя 5 минут 40 секунд:

Глав.бух.бух говорит:

Но уплаченный за нерезидента КПН у источника вы не имеете право поставить на вычеты, т.е. это невычитаемый расход.

не согласна...если КПН включен в сумму договора - думаю можно..
если из собственных средств - то нет...

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz