Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Форма 100, строка 100.00.053 - какие налоги указывать: начисленные или перечисленные?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам

Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688

Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.

Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
Строка 220.00.018 в ф.220 за 2018 г. ...
200.00 как правильно заполнить???Суммы начисленные или перечисленные?
Форма 200 ИП на ОУР: Строка 200.01.015 - больше 10 МЗП указывать 10 МЗП?
Строка 100.00.053 Налоги и другие обя...
910.00 форма строка 910.00.007 включа...

На страницу Пред. 1, 2
	На главную Энциклопедия Баланса »

Форма 100, строка 100.00.053 - какие налоги указывать: начисленные или перечисленные?

gauhar Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#51 Вс Мар 11, 2012 15:08:10

ув.бухг, подскажите, какую сумму берем в зачет по налогам НУ и БУ на начало периода по соц/налогу -51875,00 транс/налог 10332,00 плата по эмиссии 19080,00 обороты за период по дт по соц/налогу 337627,00 транс/налог 96420,00 плата по эмиссии 170423,00 по кт по соц/налогу 423253,00 транс/налог 127232,00 плата по эмиссии 151343,00 на вычет по Ф.100 - 647 597,00 верно??? Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд: по НУ - на вычет по Ф.100 - 647 597,00 верно??? по БУ - 701828

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

NZ Резидент Баланса Спасибки: +85 Профиль Личное сообщение

#52 Вс Мар 11, 2012 15:21:39

На вычет 337627+96420+151343

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

gauhar Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#53 Вс Мар 11, 2012 23:42:37

gauhar говорит:

ув.бухг, подскажите, какую сумму берем в зачет по налогам НУ и БУ

на начало периода
по соц/налогу -51875,00
транс/налог 10332,00
плата по эмиссии 19080,00

обороты за период
по дт
по соц/налогу 337627,00
транс/налог 96420,00
плата по эмиссии 170423,00

по кт
по соц/налогу 423253,00
транс/налог 127232,00
плата по эмиссии 151343,00

на вычет по Ф.100 - 647 597,00 верно???

Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:

по НУ - на вычет по Ф.100 - 647 597,00 верно???
по БУ - 701828

NZ
На вычет 337627+96420+151343
почему на вычет по соц/налогу и транспор/налогу - уплаченные суммы берем, а по эмиссии - начисленную?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

NZ Резидент Баланса Спасибки: +85 Профиль Личное сообщение

#54 Пн Мар 12, 2012 09:09:39

Статья 114 НК

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мелена Номинант на Лучшего спасателя Спасибки: +442 Профиль Личное сообщение

#55 Пн Мар 12, 2012 09:48:48

NZ, а разве по эмиссии берем на вычет не 170423?
п.2 ст 114
[/quote]2. Налоги и другие обязательные платежи в бюджет, начисленные, исчисленные за предыдущие налоговые периоды и уплаченные, в том числе путем проведения зачета в порядке, установленном статьями 599, 601 настоящего Кодекса, в текущем налоговом периоде, подлежат вычету в текущем налоговом периоде.

Цитата:

Кт с-до на 01.01.11 - 19080 + Кт начислено за 2011 - 151343 = 170423 - эта же сумма и уплаченная. Если мы на вычеты отнесем только начисленную 151343, тогда 19080 "теряется", т.к. судя по данным gauhar, с-до на 01.01.12 по эмиссии нет.

Добавлено спустя 3 минуты 44 секунды:

неправильно вставила цитату Embarassed

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Омарова Д.М. Эксперт-модератор Спасибки: +1420 Профиль Личное сообщение

#56 Пн Мар 12, 2012 09:54:01

Наташа, а как же переплаты и начисления прошлых лет ?

gauhar говорит:

на начало периода
по соц/налогу -51875,00
транс/налог 10332,00
плата по эмиссии 19080,00

gauhar, с плюсом недоимка, с минусом переплата в с-до на начало?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

gauhar Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#57 Пн Мар 12, 2012 09:55:09

[quote="gauhar"][quote="gauhar"]ув.бухг, подскажите, какую сумму берем в зачет по налогам НУ и БУ на начало периода по соц/налогу -51875,00 транс/налог 10332,00 плата по эмиссии 19080,00 обороты за период по дт по соц/налогу 337627,00 транс/налог 96420,00 плата по эмиссии 170423,00 по кт по соц/налогу 423253,00 транс/налог 127232,00 плата по эмиссии 151343,00 [size=9[/size]

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мелена Номинант на Лучшего спасателя Спасибки: +442 Профиль Личное сообщение

#58 Пн Мар 12, 2012 09:56:17

gauhar,

gauhar говорит:

на начало периода
по соц/налогу -51875,00
транс/налог 10332,00
плата по эмиссии 19080,00

это все с-до по Кт?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

gauhar Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#59 Пн Мар 12, 2012 09:57:50

а вот по соц.налогу и транспорту - получается берем в зачет только уплаченные? в кодексе набор слов начисленные уплаченные, и т.д. я попуталась Добавлено спустя 32 секунды: сооб№ 57

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мелена Номинант на Лучшего спасателя Спасибки: +442 Профиль Личное сообщение

#60 Пн Мар 12, 2012 09:59:10

gauhar,

Мелена говорит:

это все с-до по Кт?

вы как партизанка Very Happy

ответьте на этот вопрос

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

gauhar Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#61 Пн Мар 12, 2012 09:59:19

gauhar,

gauhar говорит:

на начало периода
по соц/налогу -51875,00
транс/налог 10332,00
плата по эмиссии 19080,00

это все с-до по Кт?[/quote]

да по КТ.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

NZ Резидент Баланса Спасибки: +85 Профиль Личное сообщение

#62 Пн Мар 12, 2012 10:57:43

Ага проглядела я. Согласна.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

gauhar Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#63 Вт Мар 13, 2012 00:20:45

NZ говорит:

Ага проглядела я. Согласна.

с чем?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

NZ Резидент Баланса Спасибки: +85 Профиль Личное сообщение

#64 Вт Мар 13, 2012 09:11:47

С [quote="Юнона"]Наташа, а как же переплаты и начисления прошлых лет ?

gauhar говорит:

на начало периода
по соц/налогу -51875,00
транс/налог 10332,00
плата по эмиссии 19080,00

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Вечность Стажер Спасибки: 0 Профиль Личное сообщение

#65 Ср Мар 14, 2012 22:45:47

Здравствуйте, скажите пожалуста , в четвертом квартале перешли на ОУР а за третий квартал соц.налог был начислен 456000 тысяч тенге а в четвертом оплачен 600000 тыс.тенге, могу я взять на вычеты и какую сумму?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »		На страницу Пред. 1, 2
Страница 2 из 2

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz