Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| НДС, подлежащий уплате за нерезидента (форма 300.11)
|
|
|
|
#1 Вс Июл 19, 2009 17:59:35
|
|
|
Уважаемые форумчане, подскажите мне пожалуйста.
ТОО резидент РК получает услуги от нерезидента в части предоставления лицензий (срок 1 год) по программному обеспечению (LOTUS). Место реализации Республика Казахстан. У ТОО возникает обязательство по уплате НДС за нерезидента. В данный момент у компании на лицевом счете 105104 переплата по налогу.
Могу ли я сумму НДС, подлежащего уплате, за полученные услуги от нерезидента закрыть суммой переплаченного налога? Как это отразить в форме 300.11 - только по строкам 300.11.001 и 300.11.002?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Июл 20, 2009 00:25:36
|
Сообщить модератору
|
|
Конечно можете, ведь у вас лицевой счет по НДС единый.
| Tane4ka говорит: |
|
Как это отразить в форме 300.11 |
В форме 300 переплату никак не отражаете, просто уплачиваете НДС за 2 квартал меньше на ту сумму, на которую у вас переплата.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Июл 20, 2009 12:43:32
|
|
|
Можно еще уточнить, как показать в форме начисление по НДС за нерезидента,
я только показываю облагаемый оборот и сумму НДС, подлежащую уплате. Так?
Я засомневалась, что в саму 300 форму в начисление не садится.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Июл 20, 2009 12:52:12
|
|
|
| Tane4ka говорит: |
|
Могу ли я сумму НДС, подлежащего уплате, за полученные услуги от нерезидента закрыть суммой переплаченного налога? |
Kenga
Compas
А как же ст.241
| Цитата: |
4. Сумма налога на добавленную стоимость, исчисленная в соответствии с пунктом 3 настоящей статьи, уплачивается не позднее срока представления декларации по налогу на добавленную стоимость, установленного статьей 270 настоящего Кодекса.
5. Платежный документ или документ, выданный налоговым органом, по форме, установленной уполномоченным органом, подтверждающий уплату налога на добавленную стоимость в соответствии с настоящей статьей, дает право на зачет суммы налога в соответствии со статьей 256 настоящего Кодекса. |
| Kenga говорит: |
|
Конечно можете, ведь у вас лицевой счет по НДС единый. |
Не единый, 105101 отдельно и 105104 отдельно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Июл 20, 2009 13:40:57 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
или документ, выданный налоговым органом, по форме, установленной уполномоченным органом, подтверждающий уплату налога на добавленную стоимость в соответствии с настоящей статьей, |
Значит надо обратиться в НК чтобы дали подтверждающий документ о зачете(оплате).
Второй вариант - оплатить как положено, а переплату попросить перенести на основной счет НДС на КБК 105101.
Добавлено спустя 6 минут 21 секунду:
| Tane4ka говорит: |
Можно еще уточнить, как показать в форме начисление по НДС за нерезидента,
я только показываю облагаемый оборот и сумму НДС, подлежащую уплате. Так?
Я засомневалась, что в саму 300 форму в начисление не садится. |
Надо заполнить приложение 300.05, данные из 300.05 переносится в строку 300.00.012 II А и B; т.е. идут в зачет. В разделе начислений не отражается.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
