Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Продажа ТОО - имеются не исполненные ...
    Продажа ТОО
    продажа ТОО
    Продажа ОС
    Продажа ТОО
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Продажа ОС     
    Ната (Татьяна)
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пт Ноя 14, 2008 13:29:15   

    Продаем витрины-стеллажи. Подскажите по учету той операции, не разу не продавала ОС (Мы ОУР,НДС,ТОО,еще на старом плане счетов)

    Например первоначальная 120 000, в т.ч. НДС 13805, накопленная амотризация 12000 тенге. Хотим продать без образования дохода, т.е. по остаточной стоимости (первоначальная минус амотризация).
    Как поступить с НДС ?который был отнесен в зачет
    Отписывать нам с НДС?
    В ФНО 100 показывать выбытие ОС? ну и т.д.
    Embarassed Спасибо заранее

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пт Ноя 14, 2008 14:13:51   

    Ната (Татьяна) говорит:
    Хотим продать без образования дохода,

    Это надо, что бы при выбитии ОС в 22ом приложении не произошло дохода. Если сумма реализации будет больше, чем стоимость группы - то может и доход вылезть.
    Ната (Татьяна) говорит:
    накопленная амотризация 12000 тен
    если бухгалтерская, то только для бух учёта точно не будет дохода при выбытии по остаточной. А для налоговой - другой расклад.
    Ната (Татьяна) говорит:
    Как поступить с НДС ?который был отнесен в заче

    На реализацию накручивается НДС, ну а как с размеромналога - 300я "покажет"
    Ната (Татьяна) говорит:
    В ФНО 100 показывать выбытие ОС

    в 22ом приложении есть для этого "место".

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пт Ноя 14, 2008 14:21:09   

    Ната (Татьяна)
    Ната (Татьяна) говорит:
    Продаем витрины-стеллажи

    Попробуем вместе:
    1.Дт 134-Кт 125- 12 000.
    2.Дт 842-Кт 125-108 000.
    3.Дт 301-Кт 722-108 000.
    4.Дт 301-Кт 633- 14 040.
    Как поступить с НДС ?который был отнесен в зачет.
    Не делать никаких корректировок.
    ФНО 100 показывать выбытие ОС?.
    Ст.109 п.2 НК РК "при реализации.......-на стоимость реализации".
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ната (Татьяна)
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пт Ноя 14, 2008 15:37:22   

    esiphi
    Расшифруйте плиз словами проводки. 842,722 я не использовала.
    Вот начало движения ОС
    1. Дт 125 Кт 671 приобретено ОС
    2. Дт 331 Кт 671 НДС в зачет
    3. Дт 821 Кт 134 накопленная аммотризация до момента продажи.
    продолжение такое???
    4. Дт 134 Кт 125 - уменьшение первонач.стоим. на сумму амотриз,для продажи???
    5. Дт 842??? Кт 125 - ???????
    6. Дт. 301 Кт 722??? - доход от продажи ОС ???
    7. Дт 301 Кт 633 -14040 - начислен НДС
    Может смешно, а я уже запуталась, особенно после осеннего выездного форума по МСФО, в голове все смешалось. Теперь не знаю что делать со старым планом счетов., с 01.01.08 должен же быть новый, а у меня касса и т.д. уже сформированы по старым счетам на бумажных носителях. Surprised

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Olga Rakhmetova
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Пт Ноя 14, 2008 15:56:27 Сообщить модератору   

    А подскажите по продаже автомобиля, пожалуйста. Если НДС там не было тк на стоимость отнесен. Продаем за то что взяли. Как быть? То есть разницы не будет соответственно не будет НДС?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пт Ноя 14, 2008 17:13:07   

    Olga Rakhmetova говорит:
    То есть разницы не будет соответственно не будет НДС?

    ну да - НДС с прироста в этом случае

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пт Ноя 14, 2008 17:15:26   

    Ната (Татьяна)
    Ната (Татьяна) говорит:
    4. Дт 134 Кт 125 - уменьшение первонач.стоим. на сумму амотриз,для продажи???

    Списание накопленной суммы амортизации по стелажам предназначенным на продажу.
    Ната (Татьяна) говорит:

    5. Дт 842??? Кт 125 - ???????

    Реализация стелажей по остаточной ст-ти(Сч.842-Расходы по выбытию ОС-Остаточная ст-ть ОС)
    Ната (Татьяна) говорит:
    6. Дт. 301 Кт 722??? - доход от продажи ОС ???

    Продажа покупателю ОС по остаточной ст-ти(Сч.722 -доходы от выбытие ОС).
    Ната(Татьяна) ,при использовании указанных Вами показателей,просмотрел ,что в первонач.ст-ть ОС включена сумма НДС,поэтому ее необходимо убрать из первонач.стоимости (120000-13805=106195) и сделать перерасчет исходя из 106195 т.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ната (Татьяна)
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Пт Ноя 14, 2008 17:28:35   

    [quote="esiphi"]сделать перерасчет исходя из 106195 т. [/quote]
    поняла, а по НДС -тот (при приобретении) так и останется в зачете, а на продажную стоимость начислю, т.е. корректировок не будет,а поведет себя(НДС) так, как при обычной покупке-продажи, да?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пт Ноя 14, 2008 17:32:12   

    Ната (Татьяна) говорит:
    поведет себя(НДС) так, как при обычной покупке-продажи, да?

    НДС как обычно
    вот если бы вы эти ОС использовали не предпринимательской целью - то сторнировали бы.......

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ната (Татьяна)
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пт Ноя 14, 2008 17:36:22   

    [quote="Мара"]вот если бы вы эти ОС использовали не предпринимательской целью - то сторнировали бы.......[/quote]
    Не поняла, если бы так, так я бы и не начисляла аммотризацию тогда.или что вы имеете ввиду.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz