| Порядок ведения кассовых операций.
|
|
|
|
#1 Вт Окт 30, 2007 17:08:28
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте, уважаемые бухгалтера!
Необходима Ваша консультация.
Занимаюсь автоматизацией бизнес процесса по приему наличных платежей и ведения кассовой книги для одной организации. У нее имеется несколько касс, через которые могут приниматься платежи от контрагентов, как за реализацию конкретных товаров и услуг, так и авансовых.
Сотрудником бухгалтерии данной организации были выдвинуты следующие требования по правилу ведения кассовых операций:
1. При регистрации любого платежа через кассовый аппарат, помимо чека, должен формироваться приходный кассовый ордер, который
автоматически попадает в кассовую книгу, причем на каждый кассовый аппарат будет вестись отдельная кассовая книга.
2. В приходном кассовом ордере в основании должно быть указано - "авансовый платеж за услуги связи", а в графе принято от - наименование контрагента, если это юр.лицо, а если это физ.лицо, то - "все физ.лица".
3. При выбытии наличных денежных средств из касс автоматически формируется расходный кассовый ордер, который автоматически попадает в кассовую книгу.
4. Остаток наличности на конец дня в каждой кассе должен совпадать с данными кассовой книги.
Вопрос, насколько данные требования удовлетворяют законодательству РК и правилам ведения кассовых операций? Есть подозение что бухгалтер что-то напутал, а я к сожалению не специалист по Казахскому бухучету...... 
Заранее спасибо 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Окт 30, 2007 18:20:28
|
Сообщить модератору
|
|
| Cleaner говорит: |
|
приведенная схема не противоречит законодательству РК и правилам ведения кассовых операций |
1. Т.е. организации (Юр лицу) можно вести более одной кассовой книги?
2. Если для каждого платежа через кассу (фискальный регистратор) формировать ПКО, а при изьятии наличности (при закрытии смены кассы) формировать РКО, то баланс по кассовой книге всегда будет равен 0 (если изымать всю наличность). Т.е. наличных денег в кассе предприя НЕТ. Но на самом деле наличные деньги есть, в банк их еще не отправиили!! Получаем расхождение с фактическим налом и данными кассовой книги, разве такое может быть??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Окт 30, 2007 19:00:53
|
Сообщить модератору
|
|
| Mikleus говорит: |
|
2. Если для каждого платежа через кассу (фискальный регистратор) формировать ПКО, а при изьятии наличности (при закрытии смены кассы) формировать РКО, то баланс по кассовой книге всегда будет равен 0 (если изымать всю наличность). Т.е. наличных денег в кассе предприя НЕТ. Но на самом деле наличные деньги есть, в банк их еще не отправиили!! Получаем расхождение с фактическим налом и данными кассовой книги, разве такое может быть?? |
наличности не будет именно в данном филиале или отделе, но наличность есть в главном офисе, так?
Если так, то в базе в отделе должен быть оформлен РКО на Основную кассу, в основной кассе соответственно будут ПКО от отделов. Вся сумма скапливается в одном месте и оттуда расходуется в банк...
И еще к Вам вопросик а каким По вы пытаетесь автоматизировать процесс?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Окт 30, 2007 22:19:46
|
Сообщить модератору
|
|
| Гость говорит: |
|
наличности не будет именно в данном филиале или отделе, но наличность есть в главном офисе, так? |
Да, наличность изьяли из кассовго аппарата в пункте приема наличных платежей , и отвезли в офис. Затем, по истечении некоторого срока, производится инкасация наличности в банк.
| Гость говорит: |
|
Если так, то в базе в отделе должен быть оформлен РКО на Основную кассу, в основной кассе соответственно будут ПКО от отделов. Вся сумма скапливается в одном месте и оттуда расходуется в банк... |
Т.е. я так понимаю, что ведется несколько кассовых книг - для каждой кассы (или пункта приема платежей) и некая основная кассовая книга для основной кассы предприятия?
Тогда вопрос, при приеме наличного платежа, ПКО должен быть отражен в кассовой книге данного пункта, либо в основной кассовой книге?
Просто в России для каждой кассы формируется "книга кассира операциониста", а сама "кассовая книга" на предприятиии может быть одна. И все ПКО и РКО могут формироваться только в одной кассовой книге, а если книг несколько, то не совсем понятно как они заполняются..... - это меня и вводит в заблуждение.
| Гость говорит: |
|
И еще к Вам вопросик а каким По вы пытаетесь автоматизировать процесс? |
Биллинговая система
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Окт 30, 2007 22:21:24
|
Сообщить модератору
|
|
Mikleus, реклама, без согласования с администрацией форума, запрещена - 3.11 Правил. Ваша ссылка удалена, при повторном нарушении Правил - веник без предупреждения.
Добавлено спустя 6 минут 41 секунду:
| Mikleus говорит: |
Т.е. я так понимаю, что ведется несколько кассовых книг - для каждой кассы (или пункта приема платежей) и некая основная кассовая книга для основной кассы предприятия? |
Такое возможно
| Mikleus говорит: |
Тогда вопрос, при приеме наличного платежа, ПКО должен быть отражен в кассовой книге данного пункта, либо в основной кассовой книге?
|
В кассовой книге данного пункта. ПКО основной кассы равен РКО данного пункта.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Ноя 02, 2007 11:29:41
|
Сообщить модератору
|
|
СБУ 24 «Организация бухгалтерской службы».
с 01.01.08г. Приказ Министерства финансов Республики Казахстан от 22.06.07г. № 221 "Об утверждении правил ведения бухгалтерского учета". Раздел 4 "Учет кассовых операций"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Пт Ноя 02, 2007 15:20:52
|
Сообщить модератору
|
|
Пардон, я имел в виду, правила работы с кассовым аппаратом, где детально описано, что нужно делать при выбивании возвратного чека или аннулировании неправильно пробитой суммы
Подскажите, пож-ста!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Пн Дек 24, 2007 14:16:11
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите плз,
1. При закрытии кассовой смены необходимо ли изымать всю наличность из ККА?
2. Если изъяли всю наличность из ККА, где брать деньги на сдачу утром? Можно ли делать приход в кассу для сдач?
3. Есть ли лимит остатка в кассе предприятия?
4. Когда необходимо производить инкасацию?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Пн Дек 24, 2007 14:45:13
|
Сообщить модератору
|
|
| Mikleus говорит: |
|
Подскажите плз, |
Для начала перестаньте путать КАССУ с ККМ (касс.аппаратом).
Изучите наконец "Правила ведения кассовых операций"
Приход "на сдачу" - это служебный приход. (см.соответсвующую графу в "книге кассира-операциониста".
Инкассацию проводите тогда когда у вас по договору приезжают инкассаторы... :lol:
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пн Дек 24, 2007 16:30:23
|
Сообщить модератору
|
|
| Mikleus говорит: |
| ИМХОс говорит: |
|
Изучите наконец "Правила ведения кассовых операций" |
дайте ссылку на правила, плз. |
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
от 18.04.2002 N 449
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ПРИМЕНЕНИЯ КОНТРОЛЬНО - КАССОВЫХ МАШИН С ФИСКАЛЬНОЙ ПАМЯТЬЮ"
Последняя редакция от 30.04.2007 года.
Надо админу сказать, чтоб положил эти правила куда-нибудь...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Пн Дек 24, 2007 19:01:27
|
Сообщить модератору
|
|
| ИМХОв говорит: |
|
Последняя редакция от 30.04.2007 года. |
чего-то ссылка не работает 
| Tary говорит: |
1.Нет
2. Оставляете в кассе сумму необходимую для сдачи.
3. Насколько я знаю, сейчас нет.
4. На усмотрение директора и гл.бухгалтера. |
как все лояльно. Интересует тогда след. вопрос: при закрытии смены формируется Z-отчет, который по идее должен обнулять регистры на ККМ. Если деньги не изъять, получим, что деньги в ККМ есть, а регистр=0, это не будет нарушением?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Пн Дек 24, 2007 19:07:20
|
Сообщить модератору
|
|
К Вашей ККМ прилагается кассовая книга, там Вы и отражаете движения денег в кассе, сто подтверждается приходными и расходными ордерами......
| Mikleus говорит: |
|
при закрытии смены формируется Z-отчет, который по идее должен обнулять регистры на ККМ |
Это не так. Z-отчет- закрывает день. На нем же видно накапливающуюся сумму( Сумма всех чеков пробитых на этом ККМ)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Mikleus_
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#23 Пн Дек 24, 2007 21:00:32
|
Сообщить модератору
|
|
Снова запутался. Z(ero)-отчет - закрывает день (смену). Насколько мне известно, алгоритм работы ККМ таков, что при формировании данного отчета обнуляется оперативный (дневной) регистр ккм, и данные записываются в постоянную(фискальную) память.
Т.е. баланс ККМ становится равным 0. Кто работает с кассами скажите так это или не так? Возможно ли сформировать Z-отчет без обнуления баланса ККМ, или же надо перед его формированием изъять всю наличность?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Пн Дек 24, 2007 22:08:21
|
Сообщить модератору
|
|
Извините, но я не понимаю, что Вы хотите от ККМ?
ККМ всего лишь показывает сколько наличных денег вы приняли от покупателей, за день и всего с начала работы ККМ, в Z-отчете не показывается ни сколько денег у Вас было с утра, ни сколько вы сдали выручкой вечером.
Для этого существует журнал кассира-операционалиста, вот в нем то и отражено, сколько денег было с утра в кассе, сколько пришло за день и сколько ушло.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Вт Июн 16, 2009 17:39:22
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте, открыли новое отделение и соответственно новая ККМ:
1. обязательно ли выписывать ПКО на каждую сумму прихода, или достаточно того, что в память ККМ зафиксирован данный приход.
2. в конце дня директор забирает дневную выручку данного отделения, можно ли ежедневно оформлять РКО на подотчетную сумму, или необходимо сначала выписать РКО в основную кассу, а уже из основной касса выдавать деньги в подотчет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
