Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как проверить корректность составления отчета 100.00?
|
|
|
|
#1 Ср Фев 21, 2024 19:52:39
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=683674#683674
Добрый день.
Меня попросили проверить составленную предыдущим гл.бухгалтером отчетность по форме 100.00 за 2023 год, но у меня не было опыта самостоятельного заполнения годового отчета и поэтому не знаю как подступиться 
Для начала в 1с через «Регламентированные отчеты» создала 100.00 за этот период - суммы совпадают с отчетом, который составил предыдущий бухгалтер.
Но ведь это же не означает, что отчет составлен верно да?
Ведь может быть такое что в «статьях затрат» неправильно указали «код строки в декларации»?
Не могли пожалуйста, подсказать, каким способом можно проверить корректность составления отчета 100.00? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Фев 21, 2024 21:19:09 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Скачайте правила по форме 100 на сайте КГД (тут)
https://kgd.gov.kz/ru/content/korporativnyy-podohodnyy-nalog-1-10
Там могут быть устаревшие правила, но в целом ориентируйтесь по названию строки в правилах.
и пройдитесь по каждой заполненной строке. Например
| п15 правил заполнения ФНО 100 говорит: |
В разделе «Совокупный годовой доход»:
1) в строке 100.00.001 указывается сумма дохода от реализации, определяемая в соответствии со статьей 227 Налогового кодекса
|
открываете ст 227 и читаете, все ли сходится, далее можно открыть отчет о реализации в 1С и расшифровку к строке 100.00.001 с формы
| Baimurat G. говорит: |
|
создала 100.00 за этот период |
, если не совпадает, то посмотреть где и почему, потому, что так действительно бывает.
| Baimurat G. говорит: |
|
Ведь может быть такое что в «статьях затрат» неправильно указали «код строки в декларации»? |
И так пройтись по всем строкам.
| Baimurat G. говорит: |
|
но у меня не было опыта самостоятельного заполнения годового отчета и поэтому не знаю как подступиться |
Вот и изучайте. Это вам потом пригодится, если будут уведомления приходить. По ситуации, если заполнено верно - то отстаивать, если не верно - то исправлять путем подачи дополнительных деклараций.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Фев 21, 2024 22:20:50 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Главное, чтобы КПН был посчитан правильно. Поэтому если времени нет разбирать каждую строку, предлагаю создать анализ субконто "Статьи затрат" за 2023 год и пройтись по всем затратам. Те затраты, которые не относятся на вычеты, отнимите.
Особенно обратите внимание на фиксированные активы: амортизацию по бухучету уберите, а добавьте вычеты по ФА, которые можно взять из приложения 100.02.
Также по соц.налогу - проверьте, чтобы сумма соответствовала уплаченному в пределах начисленного.
От СГД отнимите получившуюся сумму вычетов, получившаяся сумма НОД должна совпасть со строкой 100.00.044.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Фев 26, 2024 11:09:12
|
|
|
В 1С сформировала анализ субконто "Статьи затрат".
Компания занимается производством.
Тогда я на счет 7010 не смотрю (учитываю) да при проверке 100.00?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
