Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как заполнить строку 100.10.024 - удельный вес доходов для некоммерческой организации?
|
|
|
|
#1 Сб Фев 27, 2021 15:14:58
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=674124#674124
Здравствуйте! Возникла проблема по заполнению у некоммерческой организации.
В 2020 г. был получен доход на выполнения госсоцзаказа. Других доходов не было.
Расходы на выполнение ГСЗ отражены в строке 100.00.039 "Другие вычеты".
При заполнении приложения 100.00.10 в строку 100.00.027 (раздел: Исчисление вычетов на основе данных налогового учета, предусматривающего раздельный учет расходов, произведенных за счет доходов, указанных в пункте 2 статьи 289 Налогового кодекса и расходов, произведенных за счет других доходов) перенесена сумма расходов из строки 100.00.040 I .
Но декларация не уходит на отправку,указывая на ошибку заполнения, а именно отсутствие реквизитов в разделе "Исчисление вычетов исходя из удельного веса доходов, не указанных в пункте 2 статьи 289 Налогового кодекса" 
В строке 100.10.024 указывается удельный вес доходов, подлежащих налогообложению в общеустановленном порядке в соответствии с пунктом 5 Налогового кодекса, в общей сумме доходов, определяемый как отношение суммы строки 100.10.012 и суммы строки 100.10.013. В строке 100.10.012 у меня стоит "0". Как можно вычислить этот удельный вес??? Ноль делить на сумму полученных на ГСЗ?
Оставить этот раздел незаполненным не дает КН, хотя я считаю,что в моем случае заполняться должен раздел "Исчисление вычетов на основе данных налогового учета, предусматривающего раздельный учет расходов, произведенных за счет доходов, указанных в пункте 2 статьи 289 Налогового кодекса и расходов, произведенных за счет других доходов"
Посоветуйте пожалуйста,как поступить в такой ситуации!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Сб Фев 27, 2021 18:14:45
|
|
|
| Абрамович М. говорит: |
|
В строке 100.10.012 у меня стоит "0". Как можно вычислить этот удельный вес??? Ноль делить на сумму полученных на ГСЗ? |
Очевидно так и делать. Следовательно, в строке 100.10.024 у вас будет тоже 0.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Фев 27, 2021 19:17:22
|
|
|
| Ирина Локтионова говорит: |
| Абрамович М. говорит: |
|
В строке 100.10.012 у меня стоит "0". Как можно вычислить этот удельный вес??? Ноль делить на сумму полученных на ГСЗ? |
Очевидно так и делать. Следовательно, в строке 100.10.024 у вас будет тоже 0. |
тогда в строке 100.10.026 "Всего расходов , подлежащих отнесению на вычеты (100.10.025 х 100.10.024)" тоже 0 ?
А расходы ведь есть!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Сб Фев 27, 2021 20:34:33
|
|
|
| Статья 289 НК говорит: |
3. Доходы некоммерческой организации, не указанные в пункте 2 настоящей статьи, подлежат налогообложению в общеустановленном порядке.
При этом сумма расходов некоммерческой организации, подлежащая отнесению на вычеты, определяется одним из следующих способов:
исходя из удельного веса доходов, не указанных в пункте 2 настоящей статьи, в общей сумме доходов некоммерческой организации;
на основе данных налогового учета, предусматривающего раздельный учет расходов, произведенных за счет доходов, указанных в пункте 2 настоящей статьи, и расходов, произведенных за счет других доходов. |
Полагаю, что вы должны выбрать один из методов отнесения расходов на вычеты и в зависимости от этого заполнять либо строки 100.10.024-100.10.026, либо строку 100.10.027.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вс Фев 28, 2021 09:52:52
|
|
|
Заполняя строку 100.10.027 система выдает ошибку, что "Не заполнены строки 100.10.024 и 100.10.025" и от этого не дает отправить декларацию.
А если заполнить строку 100.10.024 - 0, то и строка 100.10.026 автоматически будет равна 0. Что автоматически переносится в строку 100.00.040 II и получается, что вычетов Ноль и соответственно вся сумма доходов от выполнения ГСЗ попадает на НАЛОГООБЛАГАЕМЫЙ ДОХОД.
В прошлом году такой проблемы не было (была заполнена строка 100.10.027 и декларация успешно села)
Идти разбираться в УГД?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вс Фев 28, 2021 16:12:46
|
|
|
| Ирина Локтионова говорит: |
|
Попробовать отправить через СОНО. |
Спасибо!! Установила СОНО, форма ушла и разнеслась 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Мар 31, 2021 10:49:25
|
|
|
здравствуйте, не комеррческая орг, КСК, заполняю 100 форму, приложение 10 указываю все расходы, переношу строку с 100.10.026 в строку 100,00,040 и выдает ошибку.
подскажите, в чем может быть причина?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
