 |
| Какой номер счет-фактуры брать при взятии покупателем НДС в зачет?
|
|
|
|
#1 Пн Мар 14, 2016 10:41:04
|
|
|
Поставщик является участником ИС ЭСФ. Покупатель - нет. В связи с этим поставщик предоставил покупателю счет-фактуру на бумажном носителе, выписанной в программе 1С, номер которого отличается от номера счет-фактуры, оформленной в ИС ЭСФ. При взятии покупателем НДС в зачет и отражении покупателем в приложении 300.08, какой номер счет фактуры поставщика должен быть указан: номер, присвоенный системой или номер, указанный в счет-фактуре, выписанной покупателю на бумажном носителе?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Мар 14, 2016 14:01:38 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| G_B говорит: |
|
какой номер счет фактуры поставщика должен быть указан: номер, присвоенный системой или номер, указанный в счет-фактуре, выписанной покупателю на бумажном носителе? |
Номер учетной системы, который присваивает 1С, т.е. он должен совпадать с номером в бумажном счете-фактуре
Но дату по дате выписки ЭСФ, а не дату совершения оборота
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Мар 15, 2016 00:20:06
|
|
|
Мне показалось или действительно были высказаны два полярных мнения в ответах?
Несмотря на то, что в обоих ответах упоминалось слово "системой".
Только мне кажется, что вопрошающий и отвечающий имеют ввиду разные системы?
Так G_B (спрашивает) и esiphi (отвечает) ведут речь об "Информационной Системе Электронных счетов-фактур" (коротко - ИС ЭСФ), а Svetlana.B имеет в виду "учетную систему", проще говоря - бухгалтерскую программу. К тому же и поле в электронном счете-фактуре так и называется "1.1 Номер учетной системы", т.к. номер из 1С-ки.
Чтобы не было путаницы в "системах", сформулирую вопрос по другому, с применением терминологии с бланка ЭСФ.
Какой номер указывать в 300.07 и 300.08?
а) 1. Регистрационный номер (присваивается ЭСФ)
б) 1.1 Номер учетной системы (присваивается 1С, Лукой, SAP и другими бухгалтерскими программами)
Мне показалось, что esiphi придерживается мнения (а), а Svetlana.B мнения (б).
И, к сожалению (и это самое важное), ни одно из них не подкреплено цитатой из НПА?
Если я ошибаюсь, то поправьте меня, пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Мар 15, 2016 09:48:49
|
|
|
В форме ЭСФ существует 1. регистрационный номер, который присваивается "Информационной Системой Электронных счетов-фактур" (коротко - ИС ЭСФ) и 1.1. Номер учетной системы, который присваивается бух.программой.
В реестре указывается 1.1. Номер учетной системы
Свои слова никаким НПА подкрепить не могу, т.к. никаких официальных разъяснений не было и нет, хотя на круглом столе в Алматы я поднимала этот вопрос.
Но в настоящее время 1С настроена таким образом, что в реестры попадает именно этот номер.
Добавлено спустя 6 минут 19 секунд:
| G_B говорит: |
|
В связи с этим поставщик предоставил покупателю счет-фактуру на бумажном носителе, выписанной в программе 1С, номер которого отличается от номера счет-фактуры, оформленной в ИС ЭСФ. |
Однозначно, правильным будет считаться номер, отраженный в электронном счете-фактуре.
Добавлено спустя 8 минут 57 секунд:
| Правила документооборота счетов-фактур, выписываемых в электронном виде говорит: |
|
3. ЭСФ, выписанный в соответствии с требованиями, установленными статьями 256 и 263 Налогового кодекса и настоящими Правилами, и зарегистрированный в ИС ЭСФ, является основанием для отнесения в зачет налога на добавленную стоимость (далее – НДС). В случае, если счет-фактура, выписан как на бумажном носителе, так и в электронном виде, то основанием для отнесения в зачет НДС получателем товаров, работ, услуг является счет-фактура, выписанный в электронном виде. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Мар 15, 2016 10:22:29
|
|
|
вывод:
| Svetlana.B говорит: |
|
правильным будет считаться номер, отраженный в электронном счете-фактуре. |
вариант
| Elis говорит: |
|
а) 1. Регистрационный номер (присваивается ЭСФ) |
или
б) 1.1 Номер учетной системы (присваивается 1С, Лукой, SAP и другими бухгалтерскими программами)
Добавлено спустя 49 секунд:
забыла поставить знак вопроса:какой вариант выбирать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Мар 15, 2016 11:13:06 Сказали Спасибо❤
|
|
|
G_B, я как продавец в 300.07 указываю
| Svetlana.B говорит: |
|
1.1. Номер учетной системы, который присваивается бух.программой. |
, значит и Вы в 300.08 должны указать тот же номер.
Я думаю, что 1С-рейтинг прежде, чем заложить такое правило в программу, имело какие-то разъяснения с ДКД.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
