| ТОО - плательщик НДС выставляет с/ф за перевозку груза из Турции по нулевой ставке
|
|
|
|
#1 Вт Сен 15, 2015 14:29:19
|
|
|
Добрый день! Столкнулась впервые, прошу разъяснений опытных бухгалтеров.
ТОО выставило с/ф: транспортировка груза Стамбул - Алматы - 0% НДС, организация транспортно-экспедиторских услуг - 12% НДС. Что делать с нулевым процентом, возникает ли у нашей фирмы налоговое обязательство по уплате НДС?
Спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Сен 15, 2015 14:45:29
|
|
|
ТОО казахстанская фирма?
Добавлено спустя 7 минут 20 секунд:
ст.244 НК
Обороты по международным перевозкам облагаются по 0% ставке.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Сен 17, 2015 11:06:21
|
|
|
| YelenaS говорит: |
|
Не возникают. |
Как оказалось не всё просто с этой грузоперевозкой.
Перевозчик турецкая кампания, груз консолидированный. Оплачивала ТОО "Х", которая впоследствии выставляет нам доки на товар и перевозку от своего имени. Товарно-транспортная накладная (СМР) прикладывается от турецкой компании. В СМР указан наш товар, а грузополучатель ТОО "Х".
Получается, мы не можем взять на вычеты эту грузоперевозку, т.к. нет СМР на наше имя. Как быть-то теперь, посоветуйте, пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Сен 17, 2015 11:19:31
|
|
|
| Махаон говорит: |
|
Оплачивала ТОО "Х", которая впоследствии выставляет нам доки на товар и перевозку от своего имени. |
Раз она вам выписывает документы на товар, то пусть включит стоимость перевозки в стоимость товара. Зачем же она отдельно её указывает?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Сен 17, 2015 11:44:57
|
|
|
| YelenaS говорит: |
|
Раз она вам выписывает документы на товар, то пусть включит стоимость перевозки в стоимость товара. Зачем же она отдельно её указывает? |
Думаю, потому что грузоперевозку выставляет по нулевой ставке НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Сен 17, 2015 12:03:24
|
|
|
В договоре с ТОО "Х" у вас прописано, что вы должны оплачивать отдельно за перевозку? Считаю, что раз вы не являетесь заказчиком груза, то это не ваши проблемы как оплачивалась это перевозка ТОО "Х". Тем более раз ТОО "Х" не перевозила сама этот груз, выставлять услуги по перевозке с 0% ставкой НДС не имеет право.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Сен 17, 2015 13:02:51
|
|
|
| YelenaS говорит: |
|
В договоре с ТОО "Х" у вас прописано, что вы должны оплачивать отдельно за перевозку? |
Нет договора.
| YelenaS говорит: |
|
Тем более раз ТОО "Х" не перевозила сама этот груз, выставлять услуги по перевозке с 0% ставкой НДС не имеет право. |
Я правильно понимаю, что в случае, если документы останутся в первначальном варианте c 0% НДС, то ТОО "Х" также пострадает, доначислят НДС?
А возмещение транспортных расходов имеет право выставить? Если да, то должны с НДС 12%, так?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Сен 17, 2015 14:07:20
|
|
|
| YelenaS говорит: |
|
Про вычеты прочитайте ещё здесь мнение. |
Эту тему я уже читала, поняла, что без ТТН на вычеты относить нельзя.
Было бы хорошо, если бы ТОО "Х" включило перевозку в товар, но как мне убедительно донести это до их бухгалтера.
Если скажу, что не имеете права выставлять с/ф с 0% НДС, т.к. не являетесь международным перевозчиком, со ссылкой на ст. 244?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Сен 17, 2015 14:45:48
|
|
|
| Махаон говорит: |
| YelenaS говорит: |
|
Про вычеты прочитайте ещё здесь мнение. |
Эту тему я уже читала, поняла, что без ТТН на вычеты относить нельзя.
Было бы хорошо, если бы ТОО "Х" включило перевозку в товар, но как мне убедительно донести это до их бухгалтера.
Если скажу, что не имеете права выставлять с/ф с 0% НДС, т.к. не являетесь международным перевозчиком, со ссылкой на ст. 244? |
Почему же не имеют? А как же экспедиторы работают, тоже перевыставляют перевозку с 0% НДС а свою маржу облагают 12% НДС.
Добавлено спустя 5 минут 4 секунды:
И что вам мешает посадить эту перевозку на себестоимость товара?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Сен 18, 2015 14:35:26
|
|
|
| Мыльникова Татьяна говорит: |
|
А как же экспедиторы работают, тоже перевыставляют перевозку с 0% НДС а свою маржу облагают 12% НДС. |
Я не знаю, впервые столкнулась. Как практически это выглядит? Перевозит транспортная кампания и выставляет счет экспедитору, тот оплачивает груз и перевозку и в свою очередь перевыставляет за товар и перевозку заказчику, так?
| Мыльникова Татьяна говорит: |
|
И что вам мешает посадить эту перевозку на себестоимость товара? |
Я так и собираюсь сделать, но не выкинут ли из вычетов сумму перевозки, если в СМР мы не фигурируем, а грузополучатель ТОО "Х", которая и выставляет нам с/ф. Копию СМР нам предоставили, а что толку?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
