| Как списать себестоимость товара проданного в 2014 г., но образовавшего в 2015 г.?
|
|
|
|
#1 Пт Фев 06, 2015 14:39:36
|
|
|
Уважаемые форумчане! Просьба помочь в сложившемся вопросе. Компания занимается продажей серверного оборудования. Все оборудования комплектуются нами, а сами комплектующие поступает импортом. В декабре месяца 2014 г. за комплектовали сервер на основания документа «Комлектация ТМЗ», этим же месяцем сервер отгружается заказчику как полагается, на основе доверенности, накладной , счет-фактуры и гарантийного талона. Заказчик приходует оборудования и берет в зачет НДС указанный в счет фактуре. В января 2015 г. покупатель сообщает о не соответствия оборудования с конфигурацией и просит устранит ошибку, но при этом со стороны покупателя не будет возвратной накладной, объясняя тем, что ошиблись мы при сборке сервера. Возвращается проданный товар без соответствующих документов. Руководство компании признает ошибку и издает приказ об устранения своими силами и за свой счет, т.е. закупить комплектующие подходящие конфигурации. На основания данного приказа разукомплектовывается оборудования документом «Разукомплектация номенклатуры» и все ранние списанные материалы поступает на склад, производится закуп соответствующих комплектующих, собирается нужной конфигурации серверное оборудование документом комплектации и возвращается покупателю так же без документов. Теперь образовался остаток по складу по этому виду номенклатуры. Вопрос на основания какого документа и какими проводками списать себестоимость сервера проданного в декабре, но образовавшего в января после устранения ошибок? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Фев 12, 2015 00:46:05
|
|
|
| Aiala говорит: |
|
На основания данного приказа разукомплектовывается оборудования документом «Разукомплектация номенклатуры» и все ранние списанные материалы поступает на склад, |
каким образом материалы поступают на склад? Откуда берутся?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Фев 12, 2015 09:56:17
|
|
|
| Aiala говорит: |
|
но при этом со стороны покупателя не будет возвратной накладной, |
так вы выпишите возвратную накладную именно датой, когда меняете, как я поняла - суть в том, что вы производите замену каких-то частей?
То что они взяли в зачет - нормально. Теперь 15м годом будет через корректировку сторнирован зачет и уже проведен зачет по новой счет-фактуре.
Обычное дело.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Фев 12, 2015 10:56:10
|
|
|
| Aiala говорит: |
|
все ранние списанные материалы поступает на склад |
После продажи, материалы опять поступают на склад. Каким образом они поступают на склад, из приказа?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Фев 12, 2015 11:35:42
|
|
|
| Мара говорит: |
Теперь 15м годом будет через корректировку сторнирован зачет и уже проведен зачет по новой счет-фактуре.
Обычное дело. |
так ведь нет возвратной накладной от заказчика, согласно чему можно было бы оформить дополнительную счет-фактуру, а после выписать новую счет-фактуру. к тому же заказчики по требованию заказчика они не примут новую счет-фактуру 2015 годом.
Добавлено спустя 1 минуту 18 секунд:
| Марта говорит: |
После продажи, материалы опять поступают на склад. Каким образом они поступают на склад, из приказа?
|
Да согласно приказа. Т.е. разукомплектация ранее комплектованного оборудования.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Фев 12, 2015 11:46:56
|
|
|
Из тех комплектующих , которые списаны в 2014г. на склад что-нибудь поступает? Или они так и остаются списанными? А вы будете доукомплектовывать новыми материалами?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Фев 12, 2015 14:09:29
|
|
|
После разукомплектации на склад поступят те материалы, которые не подходят конфигурацию сервера, и будут комплектоваться новыми материалами в 2015 г. Если в 2014 г. сервер комплектовался из 10 видов материалами, то 5-6 видов вернутся на склад, и вместо них комплектуются 2-3 вида новых материалов в 2015 г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Фев 12, 2015 14:22:16
|
|
|
| Aiala говорит: |
|
так ведь нет возвратной накладной от заказчика |
Вы выпишите возвратную накладную, не ждите от заказчика-то
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Фев 12, 2015 14:53:45
|
|
|
| Мара говорит: |
|
Вы выпишите возвратную накладную, не ждите от заказчика-то |
Согласно нормам статей 239, 2365 Налогового кодекса при полном либо частичном возврате товара поставщик товаров, работ, услуг выписывает дополнительный счет-фактуру . Дополнительный счет-фактура выписывается поставщиком товаров, работ, услуг и подтверждается получателем указанных товаров, работ, услуг. В моем случае, если даже я оформлю возвратную накладную и на основания ее выпишу доп. счет-фактуру получателем подтверждаться не будет. Т.е. у покупателя в реестр сядет счет-фактура выписанная в 2014 г. а выписанная в 2015 г. признаваться им не будет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Фев 12, 2015 17:19:01
|
|
|
т.е. они НДС согласно выписанной счет-фактуре взяли в зачет в 2014 г. по факту они должны были получить товар правильной конфигурации в 2014 г. и из-за нашей ошибки не хотят отражать документально в учете в 2015 г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Фев 12, 2015 17:31:28
|
|
|
Aiala, вот говорила мне мама не связывайся с ГУшками или их первыми поставщиками. Виноваты во всем вы раз пошли на установку того чего нет, следовательно и отвечать за всё вам, но условия поставки вы должны выполнять, а не танцевать с бубнами. Другими словами, если они не хотят, делайте им по новой всё что требуется по условиям договора. Расходы на виновных лиц.
Такие дела как бы наказуемы, делать установку товара, которого даже в Казахстане ещё нет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Фев 12, 2015 17:36:22
|
|
|
| Ведмедев говорит: |
|
Такие дела как бы наказуемы, делать установку товара, которого даже в Казахстане ещё нет. |
Почему в Казахстане нет? Здесь вы не правы. Они были закуплены еще в октябре месяца, пока договора подписывались. Только вот закуплены были не те комплектующие, немного другой специфики. Ошибка ИТ специалистов конечно. Но уже что сделано, то сделано. Теперь по учету как это отразить голову ломаю.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
