| Как заполнить форму 101.04 при применении конвенции (2010г)
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Май 15, 2010 13:43:58
|
Сообщить модератору
|
|
| Раконка говорит: |
|
Пож. ответьте, кто как думает. |
Думать тут не о чем особо.
Заполняете графы A B C D E F G H I P Q R S в приложении того месяца, когда доход выплатитли.
Основную форму заполняете только в шапке. Начисления идут из основной формы. И на лицевой ничего не сядет к начислению
Добавлено спустя 1 минуту 57 секунд:
| Алекс Мневис говорит: |
|
Раконка насколько я помню в форме 101.04 указывается международный договор в связи с которым происходит освобождение |
Это верно. Еще данные по нерезиденту заполняем, сумма выплаченных доходов указывается (графа Р), а сумма налога не указывается
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Сб Май 15, 2010 13:49:04 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Если вам предоставят сертификат резиденства строка "L" не заполняется, вы заполняете строки "P,Q,R,S"
Добавлено спустя 1 минуту 35 секунд:
что то я долго печатал  уже ответили
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Сб Май 15, 2010 13:54:34
|
|
|
| Цитата: |
16) в графе Р указывается сумма начисленных (выплаченных) доходов, освобожденных от удержания налогов в соответствии с международным договором. При этом под освобожденными от удержания налогов также понимаются суммы, к которым применены сниженные ставки налога в соответствии с положениями международных договоров. При совершении операций (выплаты дохода) в иностранной валюте, в данной графе указывается сумма дохода, пересчитанная в национальную валюту Республики Казахстан с применением рыночного курса обмена валюты на день выплаты дохода или, в случае предоплаты, на день начисления дохода;
|
поэтому
| Раконка говорит: |
|
ставлю 0 |
при наличии всех подтверждающих документов, установленных
| Цитата: |
|
Статья 212. Порядок применения международного договора в отношении полного или частичного освобождения от налогообложения доходов нерезидента, полученных из источников в Республике Казахстан |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Май 15, 2013 15:47:29
|
|
|
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, нужно ли в приложении к форме 101.04 в графе Н отражать сумму начисленного и выплаченного дохода нерезиденту, но не подлежащего налогообложению в связи с применением Конвенции? Согласно правил, вроде как нужно, но тогда нужно будет указывать и ставку и сумму налога , а они равны нулю. Может нам суммы начисленных и выплаченных доходов нужно отражать только в строке N, а в строке Н,I,J поставить нули?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Май 15, 2013 15:55:14
|
|
|
| Эмма говорит: |
|
нужно ли в приложении к форме 101.04 в графе Н отражать сумму начисленного и выплаченного дохода нерезиденту, |
Да нужно. Также нужно указывать и ставку налога, а вот сумма будет рана 0, т.к. вы применяете конвенцию
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Май 15, 2013 16:02:00
|
|
|
Трудоголик2, но если мы указываем ставку налога, то авторасчетом рассчитывается сумма налога по графе J, и эта сумма потом переносится в основную форму и идет к начислению№ И как быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Ноя 07, 2013 09:44:23
|
|
|
Всем доброе утро!
В 2011г. нерезидент нам произвел работы по ремонту оборудования, предоставил сертификат, и мы применили конвенцию - полностью освободили от налогообложения.
ФНО 101.04 основную форму заполнили по 0, а в приложении заполнили графы B, C, D, E, F, G, H, I, P - сумма начисленных доходов, Q, R, S.
Сейчас с НУ пришло уведомление почему в 300.00.015А и В показали оборот, а в 101.04 не показали.
Означает ли это, что если даже я применила конвенцию, то должна заполнить строку 101.04.001 "Сумма начисленных и выплаченных доходов" цифрой, а остальные строки оставить по 0?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Ноя 07, 2013 09:45:42
|
|
|
| Svetlana.B говорит: |
|
Означает ли это, что если даже я применила конвенцию, то должна заполнить строку 101.04.001 "Сумма начисленных и выплаченных доходов" цифрой, а остальные строки оставить по 0? |
Верно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Ноя 07, 2013 09:46:05
|
|
|
В правилах не написано, что данные из графы Р нужно переносить в 101.04.001
Добавлено спустя 2 минуты 8 секунд:
| Elen говорит: |
Заполняете графы A B C D E F G H I P Q R S в приложении того месяца, когда доход выплатитли.
Основную форму заполняете только в шапке. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Ноя 07, 2013 09:49:31
|
|
|
Svetlana.B, согласно правилам:
| Цитата: |
|
1) строки 101.04.001 I, 101.04.001 II и 101.04.001 III предназначены для отражения суммы доходов, начисленных и выплаченных нерезиденту за каждый месяц налогового периода, и заполняются на основании данных приложения к Расчету. Строка 101.04.001 IV предназначена для отражения итоговой суммы доходов за налоговый период, указанных в настоящем подпункте, определяемой как сумма строк 101.04.001 I, 101.04.001 II и 101.04.001 III; |
Следовательно, даже если вы не начисляли КПН, то должны были отобразить обороты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Ноя 07, 2013 10:02:16
|
|
|
Значит допик все-таки нужно сдать!
А еще смотрю, что у меня не заполнена графа R "Наименование международного договора" почему-то....
Теперь как в допике исправить? № строки 2, все графы пустый, а в R писать коротко Конвенция между РК и ФРГ или полностью? боюсь не влезет....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Чт Ноя 07, 2013 10:02:52
|
|
|
подскажите нужно ли сдавать пустографку, если в 3кв не было выплаты нерезиденту (1-2кв форму сдавали)?
если не надо сдавать, то в следующий раз, когда будет выплата, форма уже будет очередная?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Чт Ноя 07, 2013 10:03:36 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Svetlana.B говорит: |
|
Значит допик все-таки нужно сдать! |
Верно
| Svetlana.B говорит: |
|
в R писать |
№ договора м/у РК и ФРГ
Добавлено спустя 51 секунду:
| Редиска говорит: |
|
нужно ли сдавать пустографку, если в 3кв не было выплаты нерезиденту |
Нет
| Редиска говорит: |
|
в следующий раз, когда будет выплата, форма уже будет очередная? |
Да
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Чт Ноя 07, 2013 10:06:07
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
Svetlana.B говорит:
в R писать
№ договора м/у РК и ФРГ |
Соглашением между Республикой Казахстан и Федеративной Республикой Германия об избежании двойного налогообложения в отношении налогов на доходы и имущество (Бонн, 26 ноября 1997 года), ратифицированую Законом РК от 09.11.98 г. N 295-1
Где здесь № договора?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Чт Ноя 07, 2013 10:13:49
|
|
|
А ничего, что графа называется Наименование, а мы будем писать № Закона о ратификации?
Трудоголик2, Вы уверены?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Чт Ноя 07, 2013 10:57:13
|
|
|
Трудоголик2, а еще хотела спросить.
Мы по этому контракту платили 2 раза, сначала предоплата в октябре, потом получили услугу в октябре, и постоплата в ноябре.
А приложение к 101.04 заполнили только 1 по октябрю. Это правильно? Или нужно было разбивать на октябрь и ноябрь?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Чт Ноя 07, 2013 10:59:20
|
|
|
Svetlana.B, коль услуги получили в октябре, не зависимо от предоплаты и тем паче от постоплаты, то и отчет должен быть за октябрь.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Чт Ноя 07, 2013 11:12:36
|
|
|
Svetlana.B, ой прошу прощения! 
Если вы отразили в октябре, то а выплата остатка дохода была в ноябре, то должны были отражать
| Svetlana.B говорит: |
|
октябрь и ноябрь |
Но поскольку на КПН это не повлияло, то не вижу страшной ошибки. Что касается НДС, то он отражен должен быть в октябре по курсу АВР.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Пт Фев 07, 2014 15:00:52
|
|
|
Подскажите, пожалуйста, сдаем за 4 кв первоначальный расчет 101,04 с применением Конвенции с Россией (есть документ резиденства) нужно ли в налогову вместе с отчетом предоставлять саму справку от Неризедента?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Пт Фев 07, 2014 15:22:12
|
|
|
может я как то не так читаю, но я ни чего не поняла....
документ, подтверждающий резидентство нам предоставили.
ст 212 п.6. Налоговый агент обязан указать в налоговой отчетности, представляемой в налоговый орган, суммы начисленных (выплаченных) доходов нерезиденту и удержанных, освобожденных от удержания налогов в соответствии с положениями международных договоров, ставки подоходного налога и наименования международных договоров.
При этом налоговый агент обязан представить в налоговый орган по месту своего нахождения копию документа, подтверждающего резидентство налогоплательщика-нерезидента, соответствующего требованиям пунктов 4 и 5 статьи 219 настоящего Кодекса. Копия такого документа представляется в течение трех календарных дней с даты, установленной для представления налоговой отчетности, срок представления которой наступает после представления нерезидентом такого документа налоговому агенту в соответствии с пунктом 3 настоящей статьи.
получается в течении 3 дней после сдачи отчета?  
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Пт Фев 07, 2014 15:27:41 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Natali_H, если у вас есть за 2013 г сертификат предоставленный нерезидентом до 31.12.13, то вы сдаете его в налоговую
| Natali_H говорит: |
|
в течении 3 дней после сдачи отчета? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#35 Пт Фев 07, 2014 15:30:17
|
|
|
по одному поставщику у нас есть оригинал выписки из ЕГРЮЛ от 04,02,2013 года, а по второму Справка подтверждение от 27 ноября 2013г. Вот.. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
