Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    При снятии с учета по НДС должно ли Т...
    При снятии с НДС что делать с ОС, по которым НДС уплачен методом зачета ?
    Решение УГД о снятии с учета по НДС
    НДС на остатки при снятии с учета
    Ликвидационная 300 при принудительном снятии с учета
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Списание зачета НДС при снятии с учета     
    Olgals
    Коллега
    Спасибки: +10 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Чт Июл 21, 2011 15:41:37   

    Подскажите , подали ликвидационную ф.300 для снятия с учета по НДС. На лицевом счете осталась переплата, какими проводками правильно отразить операцию в бухгалтерском учете, какой счет дебетовать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vbnz
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1114 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Чт Июл 21, 2011 16:09:09   

    В ликидационной должны были доначислить НДС на остатки, тогда лицевой бы обнулел Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Olgals
    Коллега
    Спасибки: +10 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Чт Июл 21, 2011 16:15:32   

    Лицевой у нас обнулел, у меня осталась болтаться эта сумма на сч.1420, вот я ее и хочу убрать

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Чт Июл 21, 2011 16:17:01   

    Olgals говорит:
    Лицевой у нас обнулел

    В результате чего у вас обнулен лицевой счет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Olgals
    Коллега
    Спасибки: +10 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Чт Июл 21, 2011 16:23:41   

    в результате снятия с учета по Ндс и подачи ликвидационной ф.300
    меня интересует вопрос по бухгалтерии

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Чт Июл 21, 2011 16:29:54   

    Olgals, насколько я понимаю, лицевой счте и отраженный НДС по сч 1420 должны совпадать. Если у ас НДС по лицевому счету равен 0, то почему у вас висит сальдо на сч 1420?

    Добавлено спустя 1 минуту 53 секунды:

    Чтобы правильно ответить по проводкам я и задаю эти вопросы

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Olgals
    Коллега
    Спасибки: +10 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Чт Июл 21, 2011 16:41:39   

    ну смотрите , в 2008 году подали ликвидационную ф.300 , а сумму не отразили, в этом году мне камеральный с НК письмом и по телефону говорит, что вы должны были убрать эту сумму из зачета согл. ст.п.5 сч 210. вот я подала допник и на его основании обнулился лиц. счет.
    но в 1с все осталось висеть

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis3
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Чт Июл 21, 2011 17:32:09 Сообщить модератору   

    Olgals говорит:
    в 2008 году подали ликвидационную ф.300 , а сумму не отразили,

    Какую сумму не отразили? Где не отразили.

    Olgals, на основании чего подали допик?
    Проводку в 1С сделали, соответственно этому допику?

    Olgals говорит:
    согл. ст.п.5 сч 210.

    Переведите, что тут написали.

    Olgals, если хотите, чтобы вам помогли, постарайтесь писать полными предложениями, а не отрывками.
    Помните, как в школе учили.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vbnz
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1114 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Чт Июл 21, 2011 17:50:17   

    Я так поняла что просто доначислили НДС в допике, а в 1С ничего не сделали?
    Откуда у Вас на 1420 сумма?По товарам, ОС или?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Olgals
    Коллега
    Спасибки: +10 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Чт Июл 21, 2011 17:54:09   

    ст 210 п.5 Налогового кодекса

    я вас тоже не понимаю, я спрашиваю только одно, какую сделать проводку в 1С, ПРИ СНЯТИИ С УЧЕТА ПО НДС, ЕСЛИ ТАМ ОСТАЛСЯ ЗАЧЕТ.
    Зачем столько вопросов, что да как там на лицевом счете? у меня висит остаток на сч.1420, 2 года не было движений, решили сняться с учета, подали ликвидационную , согласно ст 210 п.5 Налогового кодекса, эта сумма убирается из зачета.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vbnz
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1114 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Чт Июл 21, 2011 18:11:02   

    Да Вы тоже поймите что при пустых счетах, на 1420 не может быть суммы. Она может быть на 3130 в виде реальной переплаты.

    Добавлено спустя 2 минуты 54 секунды:

    Форумчане и пытаются выяснить подробности всего лишь, чтобы правильно ответить Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Olgals
    Коллега
    Спасибки: +10 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Чт Июл 21, 2011 18:17:34   

    vbnz говорит:
    Я так поняла что просто доначислили НДС в допике, а в 1С ничего не сделали?
    Откуда у Вас на 1420 сумма?По товарам, ОС или?


    сумма взялась от покупки товара, который остался на сч.1330, можно этот НДС посадить на увеличение стоимости товара, но вопрос , а если б зачет образовался от оказании услуг?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis3
    Нерезидент Баланса


      

    #13 Чт Июл 21, 2011 18:57:26 Сообщить модератору   

    Olgals говорит:
    сумма взялась от покупки товара, который остался на сч.1330,

    Ну так об это же и речь.
    Раз вы брали в зачет при покупке товара, а он остался у вас на момент снятия с учета, то вы должны бли отразить эти остатки, как облагаемый оборот. И в ликвидационной доначислить НДС, который перекроется с остатком зачетного. И в бухучете не забыть дать проводки, увеличичвающе остаок вашего товара на сумму НДС (как если бы вы на момент его покупки были бы неплательщиком и отнесли бы НДС по счету-фактуре на себестоимость этого товара).
    Т.е. теперь вам просто нужно дать проводки Дт 1330 Кт 1420 согласно инвентаризационной ведомости, по которой вы допик подавали.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Olgals
    Коллега
    Спасибки: +10 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пт Июл 22, 2011 09:38:47   

    Elis3 я с вами согласна, я так и сделала, но мне просто интересно, а если б этот зачет от услуг образовался, в дебет какого тогда счета относить?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vbnz
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1114 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пт Июл 22, 2011 10:18:01   

    Зачет от услуг-перекрылся бы НДС от реализации. Потому как закупать услуги и не выполнять реализации, или себе в убыток-странно...НО если бы был все таки то Д 7212 К 1420

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Пт Июл 22, 2011 10:33:58   

    Olgals, и еще если у вас образовалось превышение на 01.01.2009, то согласно
    Статья 100. Вычеты
    13. При снятии налогоплательщика с регистрационного учета по налогу на добавленную стоимость превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога на добавленную стоимость, сложившееся на 1 января 2009 года, которое не зачтено в счет предстоящих платежей по налогу на добавленную стоимость, не предъявлено к возврату по оборотам, облагаемым по нулевой ставке, после выполнения требований, указанных в пункте 2 статьи 230 настоящего Кодекса, подлежит отнесению на вычеты.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Olgals
    Коллега
    Спасибки: +10 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Пт Июл 22, 2011 12:15:44   

    Трудоголик2 да все понятно, но они снимались с учета в 1 кв 2008 года

    Всем спасибо, значит я была ,просто один ум хорошо, а больше умов-ЛУЧШЕ Yahoo! Yahoo! Yahoo!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis3
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Пт Июл 22, 2011 16:08:16 Сообщить модератору   

    Olgals говорит:
    но они снимались с учета в 1 кв 2008 года

    Я тоже на это поймалась. Долго искала в Налоговом Кодексе статью -
    Olgals говорит:
    согл. ст.п.5 сч 210.

    Потом только дошло, что надо Кодекс 2008 года смотреть.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Olgals
    Коллега
    Спасибки: +10 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Ср Июл 27, 2011 11:59:22   

    ну да, статья то там в кодексе за 2008 год была

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Geri
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Пн Авг 27, 2012 16:24:24   

    Здравствуйте!
    Подскажите, пожалуйста.
    ТОО работало по упрощенке и было приостановление. Нам отказали в замене свидетельства по НДС в связи с приостановлением. В НУ порекомендовали добровольно сняться с учета по НДС. Для этого возобновляем деятельность, сдаем ликвидационную ф.300 и заявление на снятие учета. И потом опять на приостановление. Но дело в том, что на лицевом висит дебетовое сальдо 34710 тенге. В НУ сказали сдать ликвидационную ф.300 с начислением по строке 300.29 этих 34710 тенге, чтобы обнулить сальдо.
    Вопрос: не вылезит ли эти 34710 тенге по корпоративному или еще где-то? не возникнет ли вопросов у НУ по этому поводу? просто хотим опять подать на приостановление и чтобы не было из-за этого проблем.
    Спасибо.

    P.S. Бухгалтера пока нет, а я в вопросах бухгалтерии и налогообложения разбираюсь только поверхностно ((

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    С. Ромазанов
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +1306 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Вт Авг 28, 2012 00:49:20   

    Geri говорит:
    Но дело в том, что на лицевом висит дебетовое сальдо 34710 тенге.

    Остатки ТМЗ или ОС, приобретенных в свое время с НДС, есть на балансе?
    Geri говорит:
    В НУ сказали сдать ликвидационную ф.300 с начислением по строке 300.29 этих 34710 тенге, чтобы обнулить сальдо.

    Просто так ничего не обнуляется, закон сохранения энергии.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Geri
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Ср Авг 29, 2012 13:24:06   

    С. Ромазанов говорит:

    Остатки ТМЗ или ОС, приобретенных в свое время с НДС, есть на балансе?

    Возможно, у нас просто фирма вообще не работает и не собирается. Поэтому пока нет возможности посмотреть базу 1С. Как подключат компьютер с базой, уточню.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Geri
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Чт Авг 30, 2012 16:43:13   

    С. Ромазанов говорит:

    Остатки ТМЗ или ОС, приобретенных в свое время с НДС, есть на балансе?

    Это остатки ОС, но фирма не работает сейчас вообще.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    k.lorik
    Нерезидент Баланса


      

    #24 Ср Янв 16, 2013 23:32:46 Сообщить модератору   

    Подскажите пожалуйста. Если у нас на лицевом висит сальдо реальной переплаты, а НУ при снятии с учета просит обнулить лицевой, мне тоже надо показывать оборот по реализации? Как-то несправедливо это.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Чт Янв 17, 2013 08:42:25   

    k.lorik говорит:
    мне тоже надо показывать оборот по реализации?

    Я показала просто НДС к начислению, при просьбе НК
    k.lorik говорит:
    обнулить лицевой,

    Чтобы не было головных болей и проверки.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    k.lorik
    Нерезидент Баланса


      

    #26 Чт Янв 17, 2013 09:11:36 Сообщить модератору   

    Трудоголик2, так это все-таки денюжки, реальная переплата, а не зачет. Пригодились бы, если перекинуть на другой налог. Но НУ настаивает на своем, правомерно ли?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      

    #27 Чт Янв 17, 2013 09:20:37 Сообщить модератору   

    k.lorik говорит:
    правомерно ли?

    Если реальная переплата, то не правомерно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Чт Янв 17, 2013 09:24:24 Сказали Спасибо❤   

    k.lorik, если заплатили наличными деньгами, то
    Ведмедь говорит:
    не правомерно.

    Авот, что касается
    k.lorik говорит:
    Пригодились бы, если перекинуть на другой налог.

    Перекинуть или вернуть могут только после проверки. Мне, честно говоряЮ не хотелось этой заморочки поэтому я
    Трудоголик2 говорит:
    показала просто НДС к начислению,


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    k.lorik
    Нерезидент Баланса


      

    #29 Чт Янв 17, 2013 12:31:18 Сообщить модератору   

    Трудоголик2, все понятно! спасибо! наверно не буду заморачиваться, пусть забирают.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz