| Проводки по КПН. Начисленным и оплаченным за нерезидента.
|
|
|
|
#1 Ср Ноя 24, 2010 14:01:54
|
|
|
Здравствуйте!
Не могли бы вы мне помочь, по проводкам КПН. Мы произвели оплату нерезидентам 8500 у.е. КПН 1700 у.е. В начале я оплатила им за услугу, дальше я оплатила КПН в размере 20%. Правельные будут у меня проводки:
Д.1610-Кр.1030- 8500 оплачено нерезиденту
Д.3110.-Кр.1030- 1700 у.е. КПН 20%
Д.3310 (7010)-Кр.1610(3310)-поступление инвойса на 10 200 у.е.
Д.3310-Кр.3110- КПН за нерезидента.
Правельно ли эти проводки? Нужно ли мне еще дополнить прводки по счету 7710?
Помогите разобраться 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Ноя 24, 2010 18:24:33
|
|
|
| Жанна говорит: |
Д.1610-Кр.1030- 8500 оплачено нерезиденту
Д.3110.-Кр.1030- 1700 у.е. КПН 20%
Д.3310 (7010)-Кр.1610(3310)-поступление инвойса на 10 200 у.е.
Д.3310-Кр.3110- КПН за нерезидента.
Правельно ли эти проводки? |
Да, только вот если услуги транспортный связанные с доставкой товара, то услуги нужно отнести не на сч.7010, а на себестоимость товара (1330).
| Жанна говорит: |
|
Нужно ли мне еще дополнить прводки по счету 7710? |
Нет, т.к. это КПН за нерезидента.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Ноя 24, 2010 18:41:49
|
|
|
Елена Т
Елена, просто когда мне в одной теме писали, что КПН уплаченный за нерезидента идет на вычет. Я в прямом смысле поняла что оплаченная сумма 20%, идет на счет 7710.
Возможно что то я недопонимаю. Заранее Вас благодарю!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Ноя 24, 2010 18:47:11
|
|
|
Какой вычет, если Вы КПН удержали из суммы у нерезидента- из его кармана, не из своего же кармана то оплатили.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Ноя 24, 2010 18:51:08
|
|
|
Елена Т
Елена, так вот что было написано втой теме по катрому я и зашла в заблуждении "
--------------------------------------------------------------------------------
Жанна говорит:
если на сумму, которую хотят получить нерезиденты накрутить КПН, указать в договоре. Им перечислить их сумму, 20 % КПН в НК. То эти оплаченные 20%, пойдут на вычет?
Solitary
Нерезидент Баланса
в таком случае, сумму КПН за нерезидента вы сможете отнести на вычет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Ноя 24, 2010 18:55:11
|
|
|
Жанна сумма КПН удерживается из стоимости инвойса, да можно сказать другими словами что КПН входит в общую стоимость инвойса.
А вся стоимость по инвойсу относится на вычеты, вот по этой проводке
| Жанна говорит: |
|
Д.3310 (7010)-Кр.1610(3310)-поступление инвойса на 10 200 у.е. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Ноя 24, 2010 18:59:01
|
|
|
Елена Т
Т.е. если мы должны им были 8500 у.е. мне не нужно было увеличивать и просить от них инвойс на 10 200 у.е. Так как на самом деле, я думала если я 8500+20% и эти 20% возьму на вычет.
Что то я запуталась 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Ноя 24, 2010 19:03:44
|
|
|
Так договор и инвойс на какую сумму - 10200? Тогда вся сумма 10200 идет на вычеты, а в этой сумме уже сидит 20% КПН. Вся сумма относится на счет учета затрат или на себестоимость товара (если это доставка товара). Счет 7710 предназначен для расходов по КПН исчисленному по Вашим доходам и расходам.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Ноя 24, 2010 19:11:40
|
|
|
Елена Т
В том то и дела. Что договор пока я не составила. Собираюсь, задним числом.
Елена Т
Все, Елена я поняла!!!!
Как говорится дошло до меня! Т.е. мне не нужно было накручивать 20%, на сумму задолжности нерезиденту 8500 у.е.(каторую мы на самом деле должны  ). Почему то я подумала что отдельно оплачиваемый КПН 20% Должен идти на счет 7710.
Получается, просто в договоре нужно указать сумму 8500 у.е. и то что сумма КПН входит в нее. И означает что эти 8500 у.е. у меня полностью идут на вычет???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Ноя 24, 2010 19:14:36 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Жанна говорит: |
|
Получается, просто в договоре нужно указать сумму |
но не 8500 к оплате, а полную сумму до удержания КПН -
| Елена Т говорит: |
|
вся сумма 10200 |
А потом уже указать в договоре, что сумма 1700 будет удержана.
| Жанна говорит: |
|
И означает что эти |
что эти 10200 всей суммой пойдут на вычеты.
Добавлено спустя 2 минуты 2 секунды:
Т.е. другими словами на вычет пойдет сумма 8500+1700= итого 10200. И в договоре и в инвойсе сумма должна стоять-10200.
| Елена Т говорит: |
|
А потом уже указать в договоре, что сумма 1700 будет удержана. |
и к выплате нерезиденту -8500.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Ср Ноя 24, 2010 19:20:50
|
|
|
Елена Т
Теперь Все, поняла!!!!! 
Спасибо Вам, Елена! Чтобы я без Вас делала. Чтобы я делала без Баланса, кторый какой год учят меня.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Ноя 25, 2010 12:18:36
|
|
|
У меня возник следующий вопрос? Почему оплачиваетса КПН в размере 20% а не 5%?
Согласно НК ст. 194 п.5 доход от оказания траспортных услуг в международных перевозках - 5%.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Ноя 25, 2010 12:23:23
|
|
|
alexag
Так как инвойс был выставлен, Британскими островами. А они не входят в женевскую конвенцию. Поэтому и было взято 20%
С ув.,
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Пн Янв 30, 2012 16:44:56
|
|
|
Здравствуйте, скажите пожалуйста, а если КПН за счет прибыли собственной компании то тогда какая проводка будет в 1С. Т.е. договор и инвойс на сумму 11325 покупка програм.обеспеч. по интернету, оплатила роялти 15% 11325*147.33=1668512/85*15=294443, проводки по инвойсу сделала Дт 1310 Кт 3310 11325,а как КПН проводка будет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пн Янв 30, 2012 16:52:24
|
|
|
larka,
Посмотрите статью 192,194
Добавлено спустя 12 минут 7 секунд:
Снежка,
Если за счет собственных средств, то думаю такие проводки, напримере:
полученные услуги Д.1620 (думаю они будут относится как к РБП)-Кр. 3310-Сумма по инвойсу
оплаченные услуги Д.3310-Кр.1030 -Сумма по инвойсу
Начисление КПН Д.7212-Кр.3110 - Сумма КПН из суммы инвойса
Оплачен КПН Д.3110-Кр.1030 - Сумма КПН из суммы инвойса
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Пн Янв 30, 2012 17:25:49
|
|
|
Снежка,
Ну вы же писали что из собственных средств оплачиали. 
Если вы прочтете изначально нашу переписку с Еленой Т. То вы все поймете 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Пн Янв 30, 2012 17:28:13
|
|
|
naily_ao,
Да, точно.
Но это уже в другой теме))) Где вы можите соответственно посмотреть тут же на форуме Баланса.
Добавлено спустя 3 минуты 41 секунду:
Снежка,
Вы в начале точно определитесь, за счет собственных средств вы оплачивали КПН? Поэтому я и пишу вам чтобы вы прочли наше обсуждение изначально. Там даже и написаны проводки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Пн Янв 30, 2012 17:33:46
|
|
|
Жанна, да мы оплатили за свой счет, у меня сумма контракта 11 325, а у вас контракт был на 10200 как я поняла и у вас проводки были
Д.3310 (7010)-Кр.1610(3310)-поступление инвойса на 10 200 у.е.
из них 8500 клиенту, а оставшаяся сумма налог, а у меня 11 325 клиенту а налог я платила сверху этой суммы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Пн Янв 30, 2012 17:46:33
|
|
|
Снежка,
Да, мне увиличили инвойс, договор для того чтобы я могла взять на вычет 8 500 у.е.
В вашем случае, вы из собственных средств оплатили КПН, т.е. как вы пишите сверх суммы инвойса вы оплатили КПН. Что значит, 11 325(инвойс)*15% КПН=1698,75 уплата в бюджетза счет собственных средств.
Выходит на вычет по инвойсу вы берете 9 626,25
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Пн Янв 30, 2012 18:10:20
|
|
|
Жанна, в связи с тем что я в договоре не указала что налог я плачу с суммы 11325, то я при расчете налога рассчитала так 11325/85*15= 1998,5 КПН и по инвойсу поставила 11325
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Пн Янв 30, 2012 18:35:56 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Снежка,
То есть получается вы на сумму 11 325 прибавили 15%, только потом умножили на 15% Для уплаты КПН.
Хотя у вас Инвойс на сумму 11 325, то есть вы оплатили из собственных средств, что означает вы можите взять на вычет только 9 626, так как 11 325*15% (правило заполнение ф.101.04)Сумма к уплате налога 1 699.
А проводки смотрите выше каторые я вам писала.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
