| Какими проводками начислить КПН, и НДС за нерезиденда?
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Сб Ноя 12, 2011 14:44:59
|
|
|
Проводка по начислению НДС за нерезидента не делается. Вы просто его исчисляете, отражаете в декларации по НДС, уплачиваете в бюджет. Потом после уплаты делаете проводку 1420/1030 и относите в зачет в том периоде, когда оплатили.
Добавлено спустя 3 минуты 2 секунды:
Что касается КПН за нерезидента, то если Вы его удерживаете с нерезидента, отражаете удержание 3310/3190, перечисляете в бюджет 3190/1030. Если за свой счет перечисляете КПН, то тогда Дебет 7210(без вычета) Кредит 3190, перечисление Дебет 3190 Кредит 1030. Успехов!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Ноя 12, 2011 15:39:34
|
|
|
| Yelenko говорит: |
|
Проводка по начислению НДС за нерезидента не делается. Вы просто его исчисляете, отражаете в декларации по НДС, уплачиваете в бюджет. Потом после уплаты делаете проводку 1420/1030 и относите в зачет в том периоде, когда оплатили. |
Это с чего вы так решили? Делается еще как!
Дт 1630 Кт 3130 начислен НДС
Дт 3130 Кт 1030 уплачен НДС
Дт 1420 Кт 1630 взят в зачет после оплаты.
| Yelenko говорит: |
|
если Вы его удерживаете с нерезидента, отражаете удержание 3310/3190, |
Почему 3190?
Дт 3310 Кт 3110
| Yelenko говорит: |
|
Если за свой счет перечисляете КПН, то тогда Дебет 7210(без вычета) Кредит 3190, |
Дт 7210 Кт 3110
Dora, и не забудьте, если уплачиваете КПН за счет своих средств, то его тоже включаете в базу для обложения НДС
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Сб Ноя 12, 2011 20:20:40
|
|
|
[quote="Трудоголик2"]
| Yelenko говорит: |
Это с чего вы так решили? Делается еще как!
Дт 1630 Кт 3130 начислен НДС
Дт 3130 Кт 1030 уплачен НДС
Дт 1420 Кт 1630 взят в зачет после оплаты.
Именно потому, что все эти манипуляции бессмыслены.
| Yelenko говорит: |
|
если Вы его удерживаете с нерезидента, отражаете удержание 3310/3190, |
Почему 3190?
Дт 3310 Кт 3110
| Yelenko говорит: |
|
Если за свой счет перечисляете КПН, то тогда Дебет 7210(без вычета) Кредит 3190, |
Дт 7210 Кт 3110
Dora, и не забудьте, если уплачиваете КПН за счет своих средств, то его тоже включаете в базу для обложения НДС |
Насчет того, что КПН, уплаченный за свой счет, необходимо включить в облагаемый оборот, с Вами не согласна. В соответствии с п.2 ст.241 НК РК размер облагаемого оборота у получателя работ, услуг определяется исходя из стоимости приобретенных работ, услуг, указанных в п.1 настоящей статьи, включая налоги, кроме НДС. КПН, уплаченный за счет собственных средств в стоимость работ и услуг не включается. А вот КПН, удержанный с нерезидента, как раз включается в облагаемый оборот. То есть, если стоимость работ 20000 долларов, КПН с данной суммы будет (по ставке 20%) - 4000 долларов, НДС - 2400 долларов. Если КПН уплачен за свой счет, то НДС также будет 2400 долларов.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вс Ноя 13, 2011 10:41:03
|
|
|
| Yelenko говорит: |
|
В соответствии с п.2 ст.241 НК РК размер облагаемого оборота у получателя работ, услуг определяется исходя из стоимости приобретенных работ, услуг, указанных в п.1 настоящей статьи, включая налоги, кроме НДС |
тогда непонятно
| Yelenko говорит: |
|
То есть, если стоимость работ 20000 долларов, КПН с данной суммы будет (по ставке 20%) - 4000 долларов, НДС - 2400 долларов. Если КПН уплачен за свой счет, то НДС также будет 2400 долларов. |
а НДС уже будет (20000+4000)*12%=2928?
Добавлено спустя 3 минуты 19 секунд:
согласно ст.241 п.4 если НДС за нерезидента я заплачу 14.11.11г., то в зачет сумму НДС в 3кв. я взять не смогу значит вообще никогда не смогу вязть в зачет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вс Ноя 13, 2011 11:08:03
|
|
|
| Dora говорит: |
|
я взять не смогу значит вообще никогда не смогу вязть в зачет? |
в 4 ом квартале возмете в зачет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пн Ноя 14, 2011 09:51:47
|
|
|
| Yelenko говорит: |
|
Насчет того, что КПН, уплаченный за свой счет, необходимо включить в облагаемый оборот, с Вами не согласна. |
Это как вам будет угодно. По этому поводу вы уже вели полемику на форуме. Поищите если это вам онтересно.
| Dora говорит: |
|
а НДС начисляется с учетом КПН в случае если мы КПН за счвой счет начисляем? |
Совершенно верно начисляете с учетом КПН, не зависимо от того уплатитили за свой счет или удержали с нерезидента.
| Dora говорит: |
|
согласно ст.241 п.4 если НДС за нерезидента я заплачу 14.11.11г |
То в зачет возьмете в 4 кв 2011 г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
