| Услуги, приобретенные от нерезидента. Как правильно оформить , какие налоги заплатить и тд.
|
|
|
|
#1 Сб Авг 06, 2011 10:40:14
|
|
|
Подскажите, пожалуйста, у нас ИП на общеустановленном, мы работаем с Чехией! Там приобретаем товары, а доставкой и прочим оформлением там же в Чехии занимается отдельная компания! Эта компания нам выставила с/ф за услуги! То есть это получается услуги от нерезидента! Если с товаром по импорту я как-то уже разобралась, то по услугам информации очень мало! Подскажите, как правильно оформить в 1С, какие налоги исчислить, и как правильно отразить в 300 форме???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Авг 06, 2011 11:20:55
|
|
|
Прочла ветку!!! Спасибо большое!!! Я немного неправильно написала до этого. Компания эта доставкой не занимается, а занимается только оформлением, как торговый агент! Значит с общей суммы с/ф мы платим НДС 12% и ИПН 10%, т.к мы ИП! Правильно???
Это исчисление... А по поводу отражения в декларации. В строку 300.00.015 указывается сумма без НДС и начисленного НДС с этой с/ф. И все??? Или что-то где-то дополнительно еще необходимо отразить???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Авг 08, 2011 09:30:18
|
|
|
Прочла ст.241 Нал.кодекса. Согласно п.6.2, если услуги от нерезидента связаны с импортом товаров, по которым произведено таможенное декларирование, то уплата и начисление НДС по ним не производится. А это как раз наш случай. Правильно я поняла? А то что-то совсем запуталась...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Авг 09, 2011 09:48:56
|
|
|
| Масяня говорит: |
|
о уплата и начисление НДС по ним не производится |
транспортные услуги входят в таможенную стоимость товара, НДС уплачивается одной суммой на таможне
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Авг 19, 2011 11:22:26
|
|
|
Здравствуйте коллеги! Я на балансе новичок!Нужна помощь. Ответьте кто может.
Вопрос: Фирма резидент РК заключила договор с фирмой из РФ на выполнение работ по устройству искуственного травяного покрытия на стадионе, находящемуся на территории РК (то есть работы выполнены на территории РК). Какие налоговые обязательства возникают у Налогового агента РК и какие документы нужно оформить? Есть ли возможность ипользовать ст. 212 НК РК и не платить КПН с нерезидента?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Авг 19, 2011 13:29:16 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Ваш подрядчик нерезидент РК - резидент России. Между Казахстаном и Россией существует Конвенция от 18.10.1996г. (ст7) об избежании двойного налогообложения, для того чтобы не оплачивать КПН за нерезидента, нужно вам запросить от этого нерезидента-подрядчика - налоговый сертификат резидентства своей страны т.е. России. Данная конвеция есть на сайте цццютфдщпюля.www.nalog.kz. Только не забудьте что они должны предоставить этот сертификат в течение 45 дней с моменты оплаты им за оказанные услуги.
А отчет по КПН за нерезидента по ф.101.04 сдавать нужно, тоже смотря от даты, когда прошла оплата за оказанные услуги, Если оплата прошла например в 3 квартале, то 101.04 нужно сдать до 15 ноября 2011г.
А если нерезидент не предоставит вам сертификат, ВЫ должны будите начислить КПН и оплатить его сами в раземере 20% от суммы договора.
Еще момент! Посмотрите договор с нерезидентом, может там указан пункт что они обязаны вам предоставить данный сертификат. Если есть такой пункт то хорошо, Вы можете им выставить штраф за несвоевременое предоставление сертификата.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Авг 19, 2011 14:17:24
|
|
|
Ещё один момент. Обязательства по КПН возникают когда:
- в момент перечисления денег,
-или подписания акта о выполнении работ?
А если была оплачена частичная предоплата? Как быть в этом случае?
И ещё где фирма РФ должна брать этот сертификат в каком учреждении?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Авг 24, 2011 18:17:51
|
|
|
Господа, помогите, пожалуйста, разобраться в условиях применения статьи 216. НК РК.
Вопрос: Фирма резидент РК заключила договор с фирмой из РФ на выполнение работ по устройству искусственного травяного покрытия на стадионе, находящемуся на территории РК (то есть работы выполнены на территории РК) и фирма из РФ предоставит фирме из РК сертификат, что о том, что они являются резидентом РФ. Может ли фирма из РК самостоятельно применить освобождение от налогообложения КПН с нерезидента ст.212 п1 НК РК ссылаясь на конвенцию между РК ИРФ от 18.10.1996г? Достаточно ли в этом случае только сертификата о резидентстве? А то в нашей налоговой меня отправили к ст 217 НК и сказали, что нужен перечень всех документов ст.219 НК РК, а не только те что указаны в п.4 ст 219 НК РК. Совсем запуталась. В каком случае применяется ст.216 НК РК? Выведете меня пожалуйста из этого лабиринта.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
