| Форма 328. Трансп. расходы отражаются отдельной строкой или пропорционально раскидываются на товары?
|
|
|
|
#51 Сб Июл 30, 2011 16:45:27
|
Сообщить модератору
|
|
В отношении счетов-фактур-есть статья в кодексе :"Статья 263. Счет-фактура
1. Счет-фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, если иное не установлено настоящей статьей.
2. Плательщик налога на добавленную стоимость обязан при осуществлении оборотов по реализации товаров, работ, услуг выписать получателю указанных товаров, работ, услуг счет-фактуру, если иное не установлено настоящей статьей.
3. Плательщик налога на добавленную стоимость указывает в счете-фактуре:
1) по оборотам, облагаемым налогом на добавленную стоимость, - сумму налога на добавленную стоимость;
2) по оборотам, освобожденным от налога на добавленную стоимость, - отметку «Без НДС».
4. Если поставщик не является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, счет-фактура или другой документ, представляемый в соответствии с пунктом 2 статьи 256 настоящего Кодекса, выписывается с отметкой «Без НДС».
5. В счете-фактуре, являющемся основанием для отнесения в зачет налога на добавленную стоимость в соответствии со статьей 256 настоящего Кодекса, должны быть указаны:....."
Из этого следует, что требование об обязательной выписке счета-фактуры в отношении компаний-перевозчиков, не зарегистрированных в качестве плательщиков НДС в РК, неправомерно. Попросите таможенников предоставить НПА, в котором прописана обязанность для компаний, зарегистрированных вне РК, выписывать счета-фактуры.
По индийской компании перевозчике- проверьте по РНН представительства на http://www.salyk.kz/ru/taxpayer/interaktiv/Pages/nds.aspx, были ли они зарегистрированы в качестве плательщиков НДС. Думаю, что нет, распечатайте результат и предъявите таможенникам.
Что касается акта выполненных работ, с обязательной разбивкой по транспортировке до границы и по Казахстану, конкретно помочь не могу, т.к., сколько не пыталась, никогда не могла не могла найти ни одного НПА, в котором утверждена форма и требования к определенному содержанию акта выполненных работ. Насколько понимаю, этот документ подтверждает сам факт оказания услуг (выполнения работ).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#52 Ср Авг 03, 2011 14:11:35
|
|
|
Здравствуйте!!! Транспортные расходы от казахстанской компании полученные без НДС в тенге включаются в НОБ гр 15 328ф и с них же мы начисляем НДС и уплачиваем в бюджет???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#53 Ср Авг 03, 2011 14:14:09
|
|
|
| angelrooz говорит: |
|
Транспортные расходы от казахстанской компании полученные без НДС в тенге включаются в НОБ гр 15 328ф и с них же мы начисляем НДС и уплачиваем в бюджет |
да
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#57 Ср Авг 03, 2011 21:39:49
|
Сообщить модератору
|
|
| angelrooz говорит: |
|
Глупый наверно вопрос а почему мы должны оплачивать НДС за транспортные расходы казахстанской компании? |
Потому что для этой компании это международные перевозки. И для нее они облагаются НДС по нулевой ставке. Т.е. она НДС с них не платит.
А раз добавочную стоимость с услуги, входящей в себестоимость товара, будете получать вы, импортировав и продав этот товар, то вам и платить этот НДС.
Представьте, что вы импортируете не только товар (для поставщика товара это экспорт по нулевой ставке), но и импортируете услугу по его транспортировке (межд.перевозки по нулевой ставке), и уплачиваете НДС по импорту. Со всей суммы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#58 Ср Авг 24, 2011 15:45:29
|
|
|
Здравствуйте. Товар доставлен из России казахстанской транспортной компанией. В ф.328, колонка 9 Транспортный (товаросопроводительный) документ_Это с-фактура. транспортной компании? Договор с транспортной компанией? или ТТН поставщика?
Спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#60 Ср Авг 24, 2011 16:08:24
|
|
|
а мне в налоговой говорили что документ транспортной компании и я по сей день так ставлю, проблем не возникало...  Неужели ошибка?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#62 Ср Авг 24, 2011 16:19:40
|
|
|
вот :evil: и идти к ней, страшно что же скажет... если да-то надо пересдавать, а значит зачет НДС у меня только в августе будет за весь период, если нет-хорошо... 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#63 Вт Окт 04, 2011 14:38:14
|
|
|
Уважаемые коллеги, подскажите, пожалуйста, если груз был привезен на своей легковой машине из РК, как сделать расчет транспортных услуг. В налоговой сказали, что надо...
Добавлено спустя 1 минуту 56 секунд:
или вернее расчет расходов по доставке
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Senator
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#65 Вт Окт 04, 2011 14:47:55
|
|
|
| Корсак говорит: |
как сделать расчет транспортных услуг. В налоговой сказали, что надо...
Добавлено спустя 1 минуту 56 секунд:
или вернее расчет расходов по доставке |
а вам ваш инспектор не объяснила что включаете и как рассчитываете? Мне (у нас Бостандыкская в г. Алматы) сказали что не надо если сами (имеется ввиду на легковой автомашине) привезли... Если же бы вы привезли на поезде или самолете то включили бы свои расходы на билет...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#66 Вт Окт 04, 2011 14:51:59
|
|
|
| lapochkakz говорит: |
|
Мне (у нас Бостандыкская в г. Алматы) сказали что не надо если сами (имеется ввиду на легковой автомашине) привезли... |
Это как? А что командировка и бензин не в счет?
Корсак, обратитесь в любую транспортно-экспедиторскую компанию и они вам сделают офицальный расчет.
Либо включите в НОД для НДС ваши командировочные расходы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#67 Вт Окт 04, 2011 14:55:27
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
| lapochkakz говорит: |
|
Мне (у нас Бостандыкская в г. Алматы) сказали что не надо если сами (имеется ввиду на легковой автомашине) привезли... |
Это как? А что командировка и бензин не в счет?
|
Я цитирую ответ своих инспекторов.
Сама с такой ситуацией не сталкивалась, но консультировалась на будущее (почитаю советы бывалых, слава Богу что в такую ситуацию не попала, а-то потом на занижение НДС и штрафы...).
Я постою в сторонке послушаю, может решение будет верное как да что...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Senator
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#68 Вт Окт 04, 2011 14:56:30
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
Корсак, обратитесь в любую транспортно-экспедиторскую компанию и они вам сделают офицальный расчет.
Либо включите в НОД для НДС ваши командировочные расходы. |
Вот вам довольно хорошее решение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#69 Вт Окт 04, 2011 17:58:29 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Зачем в транспортно-экспедиторскую компанию? У разных компаний могут быть разные расценки.
Нужно обратиться в торгово-промышленную палату - там вам расчитают сумму транспортных расходов, вот на основании их справки и будете высчитывать НОБ по НДС по импорту со стран ТС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#70 Вт Окт 04, 2011 18:04:30
|
|
|
| Айнука говорит: |
|
Нужно обратиться в торгово-промышленную палату - там вам расчитают сумму транспортных расходов, вот на основании их справки и будете высчитывать НОБ по НДС по импорту со стран ТС. |
Можно и так, но там сильно уж долго.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#71 Ср Окт 05, 2011 15:51:25
|
|
|
Была сегодня в налоговой, сказали составить справку на имя председателя и сделать расчет по километражу и все.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#72 Ср Окт 05, 2011 16:28:41
|
|
|
| Корсак говорит: |
|
сегодня в налоговой, сказали составить справку на имя председателя и сделать расчет по километражу |
А какой тариф брать? Из чего исходить? Или как я писала:
| Трудоголик2 говорит: |
|
включите в НОД для НДС ваши командировочные расходы. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#73 Вт Окт 18, 2011 11:25:51
|
|
|
Сдала вчера 328 в налоговую, расчет сделала так:
700км-протяженность пути
8л на 100км- расход дизтоплива
25р - стоимость д/т
7*8*25*4,82(курс)=6748тенге
и пропорционально разделила на товар.
Расчет оформила в виде письма.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#74 Вт Окт 18, 2011 13:09:06
|
|
|
| Корсак говорит: |
|
8л на 100км- расход дизтоплива |
да уж
Вы сами поверите, что за
| Корсак говорит: |
|
6748тенге |
вм привезут с России груз?
В каждом налоговом органе по-разному требования. Но для полной достоверности информации рекомендую все таки
| Айнука говорит: |
|
обратиться в торгово-промышленную палату - там вам расчитают сумму транспортных расходов, вот на основании их справки и будете высчитывать НОБ по НДС по импорту со стран ТС |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#75 Пт Янв 06, 2012 16:09:58
|
|
|
Уважаемые форумчане, помогите разобраться. В какой графе формы 328 должны отражаться доп. расходы, ж/д тариф, выставленные в счет фактуре российского поставщика отдельной строкой(в одной СФ отражен товар и ж/д тариф)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#76 Пт Янв 06, 2012 16:18:01
|
|
|
Добавьте
| Nat говорит: |
|
доп. расходы, ж/д тариф |
в товар.
Либо в одну строчку, либо раскидайте пропорционально.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#79 Пт Янв 06, 2012 17:20:48
|
|
|
Небольшая предистория с этим ж/д тарифом: до недавних пор мы вообще ж/д указывали отдельной строкой с указанием кода ТНЭВД товара, поступившего в данной отгрузке(хотя это и неправильно, но наших инспекторов это устраивало). Заявления за октябрь нам вернули с "просьбой" убрать ж/д тариф из 6 графы и распределить его пропорционально в 15гр.., в заявлениях за ноябрь в графе №6 ж/д тариф мы уже распределили пропорционально на товар. Получили мотивированный отказ: нами неверно указана стоимость товаров, что является нарушением.... На словах нам было сказано, что ж/д тариф это услуга, а не товар и включать его надо только в 15 графу и то, что теперь идет не соответствие суммы счет фактуры с 6графой заявления - их не волнует, главное включено в НОБ..... Как их убедить в обратном?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#80 Пт Янв 06, 2012 17:42:12
|
|
|
Прошу прощения.
Подняла свои 328.
Да, в графе 6 только сумма в рублях за товар, а доп расходы в 15 графе.
Заполняю обычно в 1С, поэтому пропустила
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#81 Пт Янв 06, 2012 17:51:04
|
|
|
А как же быть тогда со счет фактурой поставщика? Когда россияне будут проверять у них не возникнет вопрос почему не совпадает итоговая сумма счет фактуры с заявлением о ввозе товаров?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#83 Пн Янв 09, 2012 14:43:33
|
|
|
Форумчане,добрый день.Подскажите пожалуйста,при заполнении ф.328,гр.20 построчно заполняет с тиинками,а итоговую сумму расчитывает без тиинок .Это только у меня так,или это новая фишка в обновленных формах?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#85 Чт Янв 12, 2012 11:56:28
|
|
|
Flora,
Здраствуйте! Требуется ваша помощь. Мы никогда не работали с Россией поэтому мне у меня вопросы по заполнению формы 328. Купили товар, по договору все расходы по доставке входят в эту сумму. Объясните как правильно заполнить заявление пожалуйста, если вам не трудно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#87 Чт Янв 12, 2012 12:55:55 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Aleka,
| Aleka говорит: |
|
Купили товар, по договору все расходы по доставке входят в эту сумму. Объясните как правильно заполнить заявление |
.
Предлагаю:
В данной ситуации,при заполнении ф.328, Вы переносите данные СФ поставщика по стоимости товара в валюте в гр.6,а с учетом пересчета в тенге в гр.14 или 15 и начисляете косвенные налоги.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#88 Пн Янв 23, 2012 12:46:54
|
|
|
Скажите пжл если транспортные услуги с Москвы до РК до места назначения оказывает транспортная компания Резидент РК, то мы то же должны платить 12 % и вкл в ФНО 320, и 328?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#90 Чт Фев 16, 2012 16:38:22
|
|
|
Скажите пжл идёт товар с России, продавец отгрузил товара транспортной компании(она Резидент РК) ещё 30.01.2012, теперь получается транспортная компания несёт ответственность за товар, товар идёт очень долго,так груз консолидированный,должен прийти в двадцатых числах февраля. Подскажите пжл, мы правильно понимаем что при заполнении заявления, срок которого будет до 20 марта? мы должны поставить курс рубля на дату пересечения границы? то есть дата в талоне....Акак быть с трансотными расходами, по счёту на оплату, а он выставлен в тенге, указана сумма в тенге(написано за международные перевозки) без НДС, где нужно указать сумму транспортных расходов в 328.00,отдельной строчкой? Перевозчик сказал что разделения до границы и после в сч-ф не будет....получается что вся сумма будет входить в НОД? Подскажите пжл.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#91 Чт Фев 16, 2012 16:44:51 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Colnce говорит: |
|
..получается что вся сумма будет входить в НОД? |
Верно. При заполнении 328.00 вы эту сумму включите в стоимость по всем товарным группам пропорционально.
[/b]
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#92 Чт Фев 16, 2012 16:45:54
|
|
|
И ещё столкнулись с такой проблемой.....пока идёт груз, по почте пришёл оригинал договора с продавцом(поставщиком товара) там к нему прилагается приложение-спецификация......посмотрели там сделана ошибка....сбились строчки...есть такие позиции где переставленна цена с одной на другую....в одной позиции неправильно вбита цена за ед. и итоговая сумма...хотя постащик в конце таблицы выбил правильную итоговую сумму....такое не примет же НК...как быть...или если прийдёт правильо выписанная сч-фактура, то не надо требовать замену?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#93 Чт Фев 16, 2012 17:48:49
|
|
|
Colnce,считаю, что нужно затребовать замену спецификации, если в условиях договора стоит "согласно спецификации", т.к. НК ножет ее затребовать и сравнить со с-ф.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#94 Пт Фев 17, 2012 09:18:51
|
|
|
Подскажите ещё лучший спасатель, а как насчёт сканированного документа правильно выписанного боюсь что оригинал вовремя не подойдёт....такой для НК подойдёт?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#95 Пт Фев 17, 2012 09:28:10 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Colnce говорит: |
|
а как насчёт сканированного документа правильно выписанного, такой для НК подойдёт? |
Добрый день.
Я часто прикладываю скан документов, именно по причине не своевременного прихода оригинала. Но это в том случае пройдет если ваш инспектор не требует оригиналы для сверки.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#96 Пт Фев 17, 2012 09:35:06
|
|
|
| Colnce говорит: |
|
насчёт сканированного документа правильно выписанного |
Ничего страшного. Поставьте свою пнчать на неи и напишите "Копия верна"
Добавлено спустя 1 минуту 3 секунды:
| Трудоголик2 говорит: |
|
пнчать |
печать
ней
Что-то у меня с утра с грамматикой.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#97 Пт Фев 17, 2012 09:38:47
|
|
|
СПАСИБО ВАМ! Будем надеятся что так пройдёт, спасибки отправленны, УДАЧНОГО РАБОЧЕГО ДНЯ!!!!!! 
Добавлено спустя 30 минут 16 секунд:
Ещё один вопрос новичку в этом деле если можно......смотрю 328.00, подскажите пжл получается если раскидывать транс.расходы выписанные Казахстанской компаниеё в тенге, ставить в графу 15 эти суммы.....больше не вижукуда можно было бы......а дата принятия на учёт товара в г.13- это дата в талоне прохожднния границы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#98 Пт Фев 17, 2012 10:24:55
|
|
|
| Colnce говорит: |
|
в графу 15 |
| Трудоголик2 говорит: |
|
по всем товарным группам пропорционально |
| Colnce говорит: |
|
13- это дата в талоне прохожднния границы? |
Да.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#99 Пт Фев 17, 2012 10:31:27
|
|
|
| Colnce говорит: |
Добавлено спустя 30 минут 16 секунд:
транс.расходы выписанные Казахстанской компанией в тенге, ставить в графу 15 эти суммы.....больше не вижу куда можно было бы......а дата принятия на учёт товара в г.13- это дата в талоне прохождения границы? |
да, в графе 15 отражаете пропорционально стоимость товара + транспорт, а уже от нее считаете НДС (графа 20). Дату прохождения границы берете из талона и ставите в графу 13.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
