Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Начислено за услуги резиденту в тенге, а оплачено за них нерезидентом в валюте. Какие проводки?
|
|
|
|
#1 Чт Июл 01, 2010 16:33:51
|
|
|
Договор в тенге с одной компанией, а оплачивает за них иностранная компания в валюте.
У меня возникают вопросы как все это надо оформить в БУ по документам и проводкам.
Поступили деньги (предоплата) в банк 10000 у.е. --- 1030 - 1210 от иностранной компании(назовем ее К) формирую валютную выписку банка по курсу на дату поступления денег (скажем 148,8 = 1488000 тенге)
Начислила за выполненные работы 1490000 тенге по договору ----- 1210-6010 Посольству (резидент)
1) 2000 тенге курсовая разница?
2) Как закрыть (каким документом) одну компанию на другую?
3) Поступила валюта, а начисляю в тенге. Как закрыть?
Заранее спасибо за вашу бесценную помощь 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Июл 01, 2010 16:40:20
|
|
|
| Kitten говорит: |
|
оступила валюта, а начисляю в тенге. Как закрыть? |
Это ведь по разным компаниям, закроется путем проведения акта взаимозачета в 1с.
Дт1210 резидент, тенге Кт1284 нерезидент, доллар
Должен быть документ от посольства и от нерезидента что данная оплата именно в счет расчетов с посольством.
| Kitten говорит: |
|
2000 тенге курсовая разница? |
Да, отрицательная.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Июл 03, 2010 17:11:49
|
|
|
предоплата отражается на счет 3510 ( Дт1030- КТ3510) от компании К
оказываете услуги 1210-6010 Посольство
оформляете правильно документы, договора письма, и взаимозачетом закрываете Дт3510- КТ 1210
И все сойдется....... 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Сб Июл 03, 2010 17:32:44
|
Сообщить модератору
|
|
| Kitten говорит: |
|
1) 2000 тенге курсовая разница? |
Нет. Не курсовая. Это прочие расходы (невычитаемые). Договор реализации в тенге. Долг в тенге. Начислять курсовую разницу по нему не рекомендую.
| Kitten говорит: |
|
2) Как закрыть (каким документом) одну компанию на другую? |
Ваш плательщик(дебитор) может перевести свой долг на другую компанию только с согласия Вашей компании (кредитора). Имеет смысл составить доп.соглашение к договору. Или хотя бы обменяться письмами - дебитор просит согласия Вашей компании на перевод долга, а Ваша компания не возражает
| Kitten говорит: |
|
3) Поступила валюта, а начисляю в тенге. Как закрыть? |
Дт 1210 Кт 6010 1 490 000 (посольство) Реализация
Дт 1030 Кт 3397 1 498 000 (нерезидент) Поступление денег
Дт 3397 Кт 1210 1 498 000 (нерезидент - посольство) Взаимозачет
Дт 7470 Кт 1210 2000 Разница
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
