| Возврат ТМЗ поставщику снятому с учета по НДС, нужно ли корректировать НДС ранее взятый в зачет.
|
|
|
|
#1 Чт Май 13, 2010 12:40:52
|
|
|
Добрый день! ИП (плательщик НДС) покупает оборудование у такого же ИП в декабре 2009 г.А в феврале 2010 г. возвращает товар назад продавцу. подскажите пожалуйста, как быть с НДС в этом случае, если на момент покупки оборудования продавец был плательщиком НДС, а на момент возврата снят с учета по НДС.Продавец должен выписать доп счет-фактуру с НДС или без НДС? Покупатель корректирует сумму НДС в 1-ом квартале 2010 г. если выставлена доп счет-фактура без НДС или же корректирует её в любом случае, ведь товар всё-таки возвращен, а в 4-ом квартале 2009 г.был зачет по НДС. Помогите пожалуйста разобраться, уважаемые!
Заранее благодарю!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Май 13, 2010 15:52:18
|
Сообщить модератору
|
|
Если на дату возврата продавец был неплательщиком, то без ндс выписывается счф
Добавлено спустя 43 секунды:
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
Покупатель корректирует сумму НДС в 1-ом квартале 2010 г. если выставлена доп счет-фактура без НДС или же корректирует её в любом случае, ведь товар всё-таки возвращен |
Корректируете также на момент возврата, т. е в 1 кв
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Май 13, 2010 15:57:45
|
|
|
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
Продавец должен выписать доп счет-фактуру с НДС или без НДС? |
без НДС, т.к. возврат оборудования происходит в 1 квартале, когда продавец уже не плательщик НДС.
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
Покупатель корректирует сумму НДС в 1-ом квартале 2010 г. если выставлена доп счет-фактура без НДС или же корректирует её в любом случае, ведь товар всё-таки возвращен, а в 4-ом квартале 2009 г.был зачет по НДС. |
Покупатель корректирует также в 1 квартале, когда получил доп.сч/ф.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Май 13, 2010 15:59:47
|
|
|
А покупатель тогда не корректирует сумму НДС? ведь основанием для корректировки является доп с/ф, если я не ошибаюсь, а если в с/ф не будет суммы НДС с минусом, то и корректировать получается нечего? Или как?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Май 13, 2010 16:23:14
|
|
|
Из ссылки я поняла, что советуют каждому поступить по своему, т.е. продавцу выставить без НДС, а покупателю зачет исключить.Но вы правы нет основания для корректировки, вот только счет-фактуру они нам дополнительную сделали на 2 000 000 без НДС, а покупали мы у них за 2 000 000 с НДС, т.е.1785 714,29 оборот и 214 285,71 сумма НДС. У меня на товаре красным висит на сумму НДС.Каким образом тогда эту красноту убирать? Может у кого-нибудь есть какие-то мысли, или кто-то сталкивался с такой ситуацией,поделитесь пожалуйста!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Май 13, 2010 16:33:29 Сказали Спасибо❤
|
|
|
мне кажется,что они должны сделать возврат не на
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
2 000 000 без НДС |
, а на
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
1785 714,29 |
, так будет правильнее и для них и для Вас
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Май 13, 2010 16:40:34
|
|
|
Я тоже так думаю, но вот НДС получается у нас в зачете останется? Не будет ли это нарушением или всё-таки нам вычесть его из зачета?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Май 13, 2010 16:49:16
|
|
|
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
вычесть его из зачета? |
Сделать корректировку зачетного НДС на основании ст.256 п.1 пп.8 налогового кодекса.
Откорректировать прежний оборот 1785714,29 и ндс принятый в зачет 214285,71 на основании документов на возврат.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Май 13, 2010 17:14:21
|
|
|
Спасибо Вам большое,буду созваниваться с продавцом, тоже думаю так будет правильно.Вычту из зачета НДС,даже если в доп с/ф его нет, чтобы не было потом претензий со стороны НУ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Май 13, 2010 17:17:43
|
|
|
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
Вычту из зачета НДС,даже если в доп с/ф его нет, |
И не будет т.к. он снят с учета по НДС. Поставщик правильно выписал счет-фактуру.
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
они нам дополнительную сделали на 2 000 000 без НДС |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Май 13, 2010 17:37:54
|
|
|
Они выписывают доп.счет-фактуру на 2млн без НДС, Вы же согласно ст.258 п.1 пп.8 налог.кодекса корректируете и оборот и НДС принятый ранее в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Май 13, 2010 17:50:06
|
|
|
Т.е. предлагаете мне откорректировать так: об 1785714,29 и НДС 214285,71, т.е. возвратный документ ввести на основании прихода по бух-рии. А продавцы верно выставили на 2000000.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Чт Май 13, 2010 18:04:44
|
|
|
Екатерина Валериевна да, тут же следует вопрос как сделать в 1с.
Но это уже в форуме про конкретную 1с Вам надо найти подходящую тему или завести в том форуме правильно новую.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Май 14, 2010 10:52:01
|
|
|
Да про 1С речь не идёт, я пытаюсь выяснить правильно ли выставлена с/ф продавцом на 2 млн, если раньше в эту сумму был включен НДС (об 1785 714,29 НДС 214 285,71), то сейчас доп с/ф на 2 млн, но уже без НДС.Правильно ли? Вот в чём вопрос
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Май 14, 2010 10:56:07
|
|
|
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
Правильно ли? Вот в чём вопрос |
Правильно.
Они уже не состоят на учете по НДС и они не могут откорректировать прежний оборот и НДС.
А Вам нужно откорректировать прежние обороты и НДС ранее принятый в зачет так как Вы состоите на учете по НДС и обязаны это сделать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Пт Июл 23, 2010 14:33:21
|
|
|
Подскажите приобретали товар с НДС у фирмы, затем компанию продавца сняли с учёта по НДС теперь возвращаем товар купленный ранее с НДС получается что минусовую счёт фактуру продавцу выписывать не надо и мы возвращаем по сумме без НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
