| Как правильно провести по бухгалтерии корректировку таможенного платежа и налога.
|
|
|
|
#1 Ср Май 12, 2010 16:38:29
|
|
|
Здравствуйте у меня была корректировка на уменьшение таможенного платежа и налога, сделала бух. справку дт.3397 кт. 1284 на сумму 90254, по акт сверке сальдо на конец с таможней все сходится, а ОСВ по сч 1284 по дт стоит красным. Как правильно провести по бух. корректировку?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Май 12, 2010 17:56:14
|
|
|
Для корректировки в сторону уменьшения такие проводки:
Дт 7211 Кт 3397 -90254 (уменьшение начисления)
Дт 3397 Кт 1284 -90254 перезакрытие счетов
Непонятно почему у вас красным на 1284 счете, налоги разве вами не оплачены?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Май 12, 2010 18:09:49
|
|
|
| Ирыч говорит: |
|
Дт 7211 Кт 3397 -90254 (уменьшение начисления) |
Если так сделать, то сальдо на конец увеличивается на эту сумму.
Добавлено спустя 4 минуты 44 секунды:
| Ирыч говорит: |
|
налоги разве вами не оплачены? |
Налоги у нас всегда переплаченные и на сч 3397 сальдо на конец у нас красный по Кт на переплаченную сумму. Эта сумма сходится по акту сверки с таможенным органом.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Май 12, 2010 18:20:01 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Салтанат говорит: |
|
а ОСВ по сч 1284 по дт стоит красным |
потому, что изначально у Вас этот налог
если пошлина, то отнесся на товар Дт 1330 Кт 3397
если НДС, то отнесся в зачет Дт 1420 Кт 3397
на уменьшение я бы сделала обратные проводки
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Май 12, 2010 19:57:08 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Если вы платите таможеные пошлины не по экспорту, а по импорту товаров то как пишет Татьяна* таможенный сбор и пошлины относятся на себестоимость полученного товара Дт 1330 Кт 3397.
Салтанат пишет: Если так сделать, то сальдо на конец увеличивается на эту сумму.
Не увеличивается : Дт 7211 Кт 3397 (минус)90254 (уменьшение начисления), там стоит знак минус а не тире. Но эта проводка если вы начисляете таможенные платежи по экспорту.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Май 12, 2010 20:03:11
|
|
|
О.к все поняла, у нас по импорту всем спасибо. Еще один вопрос на сч 1284 сумма висит по дт. это тоже была корректировка на пошлину не на уменьшение, а начисление. Он должен так и стоят и его нужно закрыть, тоже сделала бух.справку дт1284 кт 3397
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Май 12, 2010 20:25:54
|
|
|
В дебете счета 1284 должна числится только сумма переплаты по таможенным налогам. Если у вас налог к уплате ,то тогда задолженность должна числится в КТ счета 3397. У вас по акту сверки с таможней кто кому должен?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Май 13, 2010 10:19:31
|
|
|
Было оформлена предварительная ГТД, но товара не было. Поэтому сбор начислили, а все остальные налоги сторнировали. Я сделала на него бух. справку дт1284 кт3397.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Май 13, 2010 13:59:27
|
|
|
| Татьяна* говорит: |
|
на уменьшение я бы сделала обратные проводки |
Я поняла на дт3397 кт1420, все получилось, но проверила отчет с обороткой не идет на эту смму, это я должна доп. отчет сдать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Май 13, 2010 14:53:55 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Салтанат говорит: |
|
Было оформлена предварительная ГТД, но товара не было. Поэтому сбор начислили, а все остальные налоги сторнировали. Я сделала на него бух. справку дт1284 кт3397 |
теперь понятно
сначала делаете начисление
| Салтанат говорит: |
|
дт1284 кт3397 |
пошлина, НДС, процедуры
потом корректировку Дт 3397 Кт 1284 пошлина и НДС, а переплата по процедурам у Вас останется висеть на 1284 сч., когда в следующий раз будете открывать ГТД, то не доплатите по таможенным процедурам и сделаете такую проводку Дт 3397 Кт 1284
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Май 13, 2010 14:56:53
|
|
|
Спасибо Татьяна*.
| Салтанат говорит: |
Татьяна* говорит:
на уменьшение я бы сделала обратные проводки
Я поняла на дт3397 кт1420, все получилось, но проверила отчет с обороткой не идет на эту смму, это я должна доп. отчет сдать? |
А как сделать по этим проводкам?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Май 13, 2010 15:29:09
|
|
|
| Салтанат говорит: |
|
А как сделать по этим проводкам? |
т.е если товар пришел?
начисление:
Таможенные процедуры, пошлина Дт 1330 Кт 3397
НДС Дт 1420 Кт 3397
корректировка в сторону уменьшения:
Таможенные процедуры, пошлина Дт 3397 Кт 1330
НДС Дт 3397 Кт 1420
сальдо преплаты по налогам останется по сч. 3397, можно отнести на сч. 1284
| Салтанат говорит: |
|
но проверила отчет с обороткой не идет на эту смму |
Вы по какому счету проверяли отчет с обороткой, где не идет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Май 13, 2010 15:46:16
|
|
|
ОСВ по сч 1420 по кредиту больше на сумму коррект. чем в отчете по строке 300.00.001 сумма НДС. И сальдо на конец по сч 1420 - сч. 3130 не идут с акт-сверкой с НД. ровно на эту сумму
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Май 13, 2010 15:58:45
|
|
|
перепроверте еще раз закрытие счетов за квартал
| Салтанат говорит: |
|
чем в отчете по строке 300.00.001 сумма НДС |
это у Вас начисленный НДС, Вы сверьте еще раз строку 300.00.017 и 300.00.024, посмотрите по анализу счетов
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Май 13, 2010 16:08:18
|
|
|
| Татьяна* говорит: |
|
это у Вас начисленный НДС |
Да это НДС начисленный, я тоже незнаю почему он туда попал, я сделала анализ счета по сч 1420 можете посмотреть.
Добавлено спустя 49 секунд:
| Татьяна* говорит: |
|
перепроверте еще раз закрытие счетов за квартал |
сделала обратно, тоже самое
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Чт Май 13, 2010 16:40:56
|
|
|
у меня всегда так было, я просто одного немогу понять почему бьет разницу на сумму корректировки. Все было до этого ровно, а сейчас все не так. Что делать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Чт Май 13, 2010 16:58:34
|
|
|
вот, у Вас должно быть 10 895 541 (10 978 575 - 83 034), получается что в зачет НДС взяли без учета корректировки
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Чт Май 13, 2010 17:04:58
|
|
|
Я что то не могу понять корректировка разве не в мою пользу. И по акту сверки с тамож. у них начислено 10317603 (импорт) + 660964 по с-ф = 10 978 575(взяла в зачет), уменьшено 83 034.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Чт Май 13, 2010 17:12:05
|
|
|
| Салтанат говорит: |
|
И по акту сверки с тамож. у них начислено 10317603 (импорт) |
по акту сверки с таможней отразилось уменьшение начисления таможенного платежа?
начислено
| Салтанат говорит: |
|
10317603 (импорт) |
уменьшено
сальдо на конец 10 234 569, так? Начисление уменьшается на сумму корректировки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Чт Май 13, 2010 17:19:59
|
|
|
| Татьяна* говорит: |
|
10317603 (импорт) |
Значит я в отчете должна была в строке 300.00.017 поставить 10 234 569 за минусом корректировки, а не 10 317 603?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Чт Май 13, 2010 17:25:16
|
|
|
| Салтанат говорит: |
|
за минусом корректировки |
да, и еще у Вас корректировка по КТС в 1 квартале прошла, когда и основное начисление налогов было?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
