Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Не сдаем ф.101.01 и 101.02 - оплачивать ли КПН по итогам годовой декларации и в какие сроки?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам

Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688

Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.

Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
годовой отчет форма 100,00. Если по и...
Товар на экспорт, какой отчет сдаем и в какие сроки?
В какие сроки можно составить Годовой отчет?
Ежеквартально сдаем отчеты по 870 форме, нужно ли сдавать годовой отчет?
Сроки выплаты налогов при начислении единовременной премии по итогам работы


	На главную Энциклопедия Баланса »

Не сдаем ф.101.01 и 101.02 - оплачивать ли КПН по итогам годовой декларации и в какие сроки?

Volgina A Резидент Баланса Спасибки: +33 Профиль Личное сообщение

#1 Чт Мар 04, 2010 13:54:38

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=326869#326869 Если я начислю кпн, а оплаты фактической небыло т.к. нам не нужно было его платить,как эта сумма закроется по проводкам? И тогда сумма начисленного кпн уменьшит сумма НОД по бу, и по НУ тоже? Выделено из темы http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=25239 Оксана_К

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Эксперт-модератор Спасибки: +3512 Профиль Личное сообщение

#2 Чт Мар 04, 2010 13:57:25

*МАКС* говорит:

Но если я начилю кпн, а оплаты фактической небыло

Да Вы обязаны его заплатить, а кто будет за Вас платить то? Без расчета авансовых брать и платить самостоятельно, можно было в течении всего года самим потихону самостоятельно оплачивать.
Не по теме *МАКС*.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Volgina A Резидент Баланса Спасибки: +33 Профиль Личное сообщение

#3 Чт Мар 04, 2010 14:01:42

Простите за вопрос не в той ветке, я немного не понела, я думала у тех кто не сдает расчеты по форме 101.01 и 101.02 (у них СГД менее 325000мрп), и кпн платить не должны,или я просто расчеты здавать не должна была а кпн платить нужно в любом случает?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

JyliyaS Резидент Баланса Спасибки: +22 Профиль Личное сообщение

#4 Чт Мар 04, 2010 14:14:10

*МАКС*
нет обязаны

Цитата:

Статья 142. Сроки и порядок уплаты корпоративного подоходного налога

2. Налогоплательщики, указанные в пункте 1 статьи 141 настоящего Кодекса, обязаны вносить в бюджет авансовые платежи по корпоративному подоходному налогу ежемесячно в течение налогового периода, установленного статьей 148 настоящего Кодекса, не позднее 25 числа текущего месяца в размере, определенном согласно статье 141 настоящего Кодекса.

Цитата:

Статья 141. Исчисление суммы авансовых платежей

1. Если иное не установлено пунктом 2 настоящей статьи, налогоплательщики исчисляют и уплачивают авансовые платежи по корпоративному подоходному налогу в течение текущего налогового периода в порядке, установленном настоящим Кодексом.

2. Вправе не исчислять и не уплачивать авансовые платежи по корпоративному подоходному налогу:

1) если иное не предусмотрено настоящим пунктом, налогоплательщики, у которых совокупный годовой доход с учетом корректировок за налоговый период, предшествующий предыдущему налоговому периоду, не превышает сумму, равную 325000-кратному размеру месячного расчетного показателя, установленного на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете;

Добавлено спустя 48 секунд:

хотела написать *не обязаны

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Volgina A Резидент Баланса Спасибки: +33 Профиль Личное сообщение

#5 Чт Мар 04, 2010 14:17:06

ну а если мы вправе не начислять и не оплачивать кпн,то мы все равно должны поставить в строку 140 сумму кпн? и ее же в 100 форму?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

JyliyaS Резидент Баланса Спасибки: +22 Профиль Личное сообщение

#6 Чт Мар 04, 2010 14:36:02

МАКС думаю да, потому что у меня, к примеру, помоему без этой суммы не идет приложение 100.17.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Volgina A Резидент Баланса Спасибки: +33 Профиль Личное сообщение

#7 Чт Мар 04, 2010 14:46:06

я прошу прощения,опять повторюсь

*МАКС* говорит:

если я начилю кпн, а оплаты фактической небыло т.к. нам не нужно было его платить,как эта сумма закроется по проводкам?

в 1с как правильно это отразить? Начислить кпн без оплаты?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Kenga Нерезидент Баланса

#8 Чт Мар 04, 2010 14:51:31

Сообщить модератору

*МАКС*, читайте внимательнее, Елена Т еще в самом начале ответила

zzbux говорит:

какие данные я ставлю в строку 140 - "расходы по корпоративному подоходному налогу"

Елена Т говорит:

Начисленный КПН, в том числе отложенный, оборот по дебету сч.7710

Добавлено спустя 39 секунд:

Причем здесь вообще оплата КПН?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Volgina A Резидент Баланса Спасибки: +33 Профиль Личное сообщение

#9 Чт Мар 04, 2010 15:00:20

Kenga говорит:

Причем здесь вообще оплата КПН?

у меня в этом году по обороке счета 7710 нет, есть переплата небольшая на счете 1410. Вопрос в том,если я начислю кпн по 100ф. это будет так 7710-3110? И эта сумма попадет в строку 140,а как закрыть этот счет,он так и будет не закрыт,ну оплаты то небыло,я что - то не пойму Confused

Или его надо только начислит и все,чтоб он сел в строку 140?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

JyliyaS Резидент Баланса Спасибки: +22 Профиль Личное сообщение

#10 Чт Мар 04, 2010 15:22:32

МАКС ну оплату то вы все равно будуте производить, просто после сдачи ф100

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Эксперт-модератор Спасибки: +3512 Профиль Личное сообщение

#11 Чт Мар 04, 2010 16:48:01

*МАКС* говорит:

кпн платить нужно в любом случае

Конечно нужно, сроки в ст.142 НК

Цитата:

Налогоплательщик осуществляет уплату по корпоративному подоходному налогу по итогам налогового периода не позднее десяти календарных дней после срока, установленного для сдачи декларации.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz