| Форма 300. Заполнение раздела "Расчеты по НДС за налоговый период" (строки 300.00.024-300.00.029)
|
|
|
|
#101 Вт Авг 11, 2009 16:09:26
|
|
|
Может я и туплю!!!!!но ничего с моим вопросом не связано там!!!!!у меня ситуация
1квартал:
300.00.012 ндс-50 000
300.00.001ндс-20 000
получаеться у меня
300.00.026-30 000 ТАК????-это превышение
теперь
2квартал
300.00.001ндс -80 000
300.00.012ндс-10 000
получаеться
300.00.24-70 000 ТАК????
Но ведь у меня в 1кв есть строка 300.00.026-30 000!!!!!!
Так вот вопрос во втором квартале как правильно написать строку 300.00.024 уже сминусовать 1кв или здесь ставиться вся сумма за 2кв но где то отражается первый?ИЛИ КАК ПОДСКАЖИТЕ??????????????
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#102 Вт Авг 11, 2009 16:12:34
|
|
|
| Planeta говорит: |
300.00.012 ндс-50 000
300.00.001ндс-20 000
получаеться у меня
300.00.026-30 000 |
не опечатка?
Добавлено спустя 3 минуты 37 секунд:
Миранда
правой мышкой - падает меню -"Добавить строку"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#104 Вт Авг 11, 2009 16:19:15
|
|
|
Planeta
извиняюсь- поняла почему-то не сразу....
По любой в 24ой и 26ой - результат текущего квартала, а 27я - для нарастающего итога. В Вашем примере 0 будет. Т.к. съелся зачёт.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#107 Вт Авг 11, 2009 16:24:29
|
|
|
Так а что в налоговой правильно потом отразят то???????если я во втором квартале в строке покажу только за этот квартал ,так как они поймут что если минусовать 1квартал то к уплате будет меньше уже(во 2кв)???????
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#108 Вт Авг 11, 2009 16:26:43
|
|
|
Planetaпо крайней мере - уже не первый год разносится строка к начислению или к уменьшению.....а строка которая раньше называлась к уплате в бюджет - справочно указывалась.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#112 Ср Авг 12, 2009 11:03:22
|
Сообщить модератору
|
|
Доброго асем дня. Запуталась подскажите пожалуйста, если в 1 квартале по ф. 300 было превышение НДС в зачет над суммой начисленного налога =5745 по строке 300.00.027, то теперь во 2 квартале у меня НДС начисленный =11737 а по преобретенным товарам(работ усл) =4869, значит строка 300.00.024=11737-4869=6868; строка 300.0025=0; строка 300.00.026=0; строка 300.00.027=0; строка 300.00.028=5745. Правильно ли это?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#113 Ср Авг 12, 2009 11:12:27
|
|
|
| Евлеша говорит: |
|
значит строка 300.00.024=11737-4869=6868, строка 300.0025=0; строка 300.00.026=0; строка 300.00.027=0; |
Правильно.
| Евлеша говорит: |
|
строка 300.00.028=5745. |
Нет, в этой строке зачет переносимый с прошлого года, т.е. данные по зачету по состоянию на 01.01.09г.
5745 зачлись в счет суммы НДС к начислению за 2 квартал. На лицевом у Вас сейчас зачет 5745 тенге, сдадите отчет начислят 6868 тенге и к оплате останется 1123 тенге.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#114 Ср Авг 12, 2009 11:20:37
|
|
|
Все таки недопонимаю немного, какя строка садиться на лицевой счет-300.00.024 при раздельном методе ?
Кто бы развеял мои сомнения
Зачет переносимый предыдущего периода 300 1 кв 2009
Сумма начисленного НДС 1200
Сумму относимого в зачет в текущем периоде 1100
По строкам:
300.00.024 -100 (1200-1100)
300.00.027-300
А куда указать сумму 200 (300-100)
Правильно?
Какая сумма сядет на лицевой счет? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#117 Ср Авг 12, 2009 11:49:53
|
|
|
Проясните ситуацию по строке 300.00.028
в строке 300.00.028 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по состоянию на 01.01.2009 года с учетом предоставленных деклараций за предыдущие налоговые периоды.
 Как я понимаю записать данные декларации за 4 квартал 2008 года, но зачем? Как это влияет на декларацию 2 квартала 2009 года?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#119 Ср Авг 12, 2009 14:53:09
|
Сообщить модератору
|
|
| Scorp 3 говорит: |
|
Строка 028 заполняется из кв. в кв. одна и таже сумма, если на 01.01.09 было превышение НДС на лицевом (- начисление за 4 кв 08г) |
Прочитав ветку и составляя декларацию за 2 кв., пришла к выводу, что не может одна и та же сумма по строке 300.00.028 повторяться из квартала в квартал.
Рассмотрим пример:
Данные декларации за 1 кв. 09:
строка 024 = 0
строка 026 = 39900
строка 027 = 84300 (026+028), т.к.
| Елена Т говорит: |
|
300.00.027= превышение зачета за 1 кв+ превышение зачета на 01.01.09 согласно строке 300.00.028 |
строка 028= 44400
Данные декларации за 2 кв. 09:
строка 024 = 238000
строка 026 = 0
строка 027 = 0 (=027 за 1 кв. – 024 за 2 кв. + 026 за 2 кв., т.е. 84300-238000+0 = 0, т.к. отрицат.значение недопустимо)
строка 028= 0 (т.к. эта сумма уже включена в строку 027 за 1 кв. и зачтена во 2 кв.)
А если в 028 опять поставить сумму превышения на 01.01.09г. = 44400, то, следуя формуле заполнения строки 027,
эту сумму надо опять же включить в 027, но тогда зачет переплаты на 01.01.09г. может пройти дважды, трижды и т.д. по кварталам.
Считаю, чтобы данная формула для строки 027 работала корректно, во 2,3,4 кварталах строка 028 должна быть = 0.
Т.е. для расчетов по НДС строка 028 нужна только в 1 квартале, когда мы переносим данные из нее в строку 027. И в дальнейших декларациях учет по превышению ведется с помощью строки 027.
Какие будут мнения?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#120 Ср Авг 12, 2009 15:36:34
|
|
|
| AWA говорит: |
|
Т.е. для расчетов по НДС строка 028 нужна только в 1 квартале, когда мы переносим данные из нее в строку 027. И в дальнейших декларациях учет по превышению ведется с помощью строки 027. |
Да, Вы правы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Scorp 3
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#121 Ср Авг 12, 2009 16:06:05
|
Сообщить модератору
|
|
А где Вы увидели формулу в правилах заполнения строки 300.00.027?
В строку 300.00.028 надо заполнять сумму налога на 01.01.09 весь год, даже если эта сумма не участвует в расчетах, кроме 1 кв.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#122 Ср Авг 12, 2009 18:13:31
|
|
|
| AWA говорит: |
|
Т.е. для расчетов по НДС строка 028 нужна только в 1 квартале, когда мы переносим данные из нее в строку 027. И в дальнейших декларациях учет по превышению ведется с помощью строки 027. |
Я тоже так думаю.
Добавлено спустя 12 минут 52 секунды:
Я вот только не поняла. Если у меня в этом квартале превышение, я одну и ту же сумму ставлю в 026 и в 027.?
В расчетах на лицевом счете какая из этих строк будет участвовать в следующем квартале?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#124 Ср Авг 12, 2009 18:31:07
|
|
|
Все, запуталась, согласилась с AWA по 028, а по 027 в текущем квартале засомневалась.
Добавлено спустя 5 минут 59 секунд:
1-ый кв. стр. 026 - 74350
2 кв. к уплате стр. 024 - 358820
Но я в 1-ом квартале превышение поставила только в 026, в 027 ничего не ставила. Неправильно сделала?
За прошлый год никаких превышений не было.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#125 Ср Авг 12, 2009 18:45:38
|
|
|
| katerina099 говорит: |
|
Но я в 1-ом квартале превышение поставила только в 026, в 027 ничего не ставила. Неправильно сделала? |
Да, по правилам заполнения надо сдать допик и указать в 27стр 74350, хотя он на лицевой и не садится.
На лицевой сдятся суммы по стр.300.00.024 или 300.00.026.
Сейчас на лицевой за 2 кв сядет сумма 358820, а на лиц.счете уже есть зачетный НДС 74350, к оплате выйдет 284470тг.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#126 Ср Авг 12, 2009 18:50:15
|
|
|
Получается что стр. 027 чисто справочная, если она на лицевой не садиться.
И допик мне нужно сдать чисто для порядка, на расчеты этот допик никак не влияет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Моника
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Моника
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#130 Чт Авг 13, 2009 18:05:17
|
Сообщить модератору
|
|
Никак не удается в реглам.300 форме уменьшить начисленный НДС в строке 300.00.24 на сумму зачета прошлого периода, даже если ставлю сумму в строку 300.00.027. Или это не возможно?, изменить после выгрузки в СОНО?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#131 Чт Авг 13, 2009 18:12:03 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Моника
А и не надо, правильно у Вас считает 24стр. Она сядет на лицевой и тем самым уменьшит сумму прежнего зачета.
| Елена Т говорит: |
|
300.00.027 |
Не так
300.00.027 2кв= 300.00.027 1кв-300.00.024 2кв+300.00.026 2кв.
Добавлено спустя 1 минуту 14 секунд:
| Елена Т говорит: |
|
300.00.027 2кв= 300.00.027 1кв-300.00.024 2кв+300.00.026 2кв. |
Если сумма получилась с минусом значит ставите 0. А если с плюсом то ставите эту сумму.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#132 Чт Авг 13, 2009 20:50:36
|
|
|
нда, тяжеловаты эти строки 27 и 28 для понимания их сути...
| Scorp 3 говорит: |
А где Вы увидели формулу в правилах заполнения строки 300.00.027?
В строку 300.00.028 надо заполнять сумму налога на 01.01.09 весь год, даже если эта сумма не участвует в расчетах, кроме 1 кв. |
это мнение как будто более менее похоже на истину... но какая тогда польза в отражении одной и той же суммы (превышение на 01,01,09) из квартала в квартал в течение всего 2009 года, а возможно и в последующих годах, если форма не изменится? польза только в 1 кв 09 года и все что ли? вумные эксперты-разработчики только для 1 квартал 09 года придумали 28 строку?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
МаксНата
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#133 Пт Авг 14, 2009 15:31:03
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день, помогите в 1 кв 2009 года превышение суммы НДС, относимого в зачет над суммой начисленного 80 000.
Как учесть эту сумму во втором квартале? куда поставить сумму зачетов переносимых из предыдущих налоговых периодов
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#134 Пт Авг 14, 2009 15:51:35
|
|
|
| МаксНата говорит: |
|
в 1 кв 2009 года превышение суммы НДС, относимого в зачет над суммой начисленного 80 000. |
Проставить 80000 в 300.00.027 за 1 кв.-сдать допик.
Далее
| Елена Т говорит: |
|
300.00.027 2кв= 300.00.027 1кв-300.00.024 2кв+300.00.026 2кв. |
| Елена Т говорит: |
|
Если сумма получилась с минусом значит ставите 0. А если с плюсом то ставите эту сумму. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#135 Сб Авг 15, 2009 22:57:37
|
|
|
Прочитала всю тему внимательно. Вроде бы все поняла, но сомнения есть. Будьте добры, кто разобрался, проверьте цифры.
1 кв.
300.00.24 - 88 585
300.00.27 - 12 267
300.00.28 - 100 852
2 кв.
300.00.24 - 1 247
300.00.27 - 11 020
300.00.28 - 100 852
мне кажется, что правильно 
спасибо заранее!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Scorp 3
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#137 Чт Авг 20, 2009 10:30:19
|
Сообщить модератору
|
|
Второй квартал прошел. Кто-нибудь однозначно решил, какую сумму ставить в строке 300.00.027? У нас в НК в отделе НДС устно говорят вообще не заполнять 27 и 28 строки, если нет экспорта - импорта. Но слова к делу не пришьешь.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#139 Ср Авг 26, 2009 15:37:09
|
|
|
В 1 кв. 2009 года предоставлено услуг на сумму 92 000,0 тыс (НДС к уплате) и приобретено ОС на сумму 256655,0 тыс. (НДС к зачету), соответственно сумма превышения указана в стр. 300.00.026, в стр. 300.00.027 указана с нарастающим итогом. Во 2 кв. была реализация ОС на сумму 247278,0 тыс (НДС к уплате), соответственно указан в стр. 300.00.024. Такой вопрос: где указать сумму НДС переносимую из предыдущих налоговых периодов и сумму к уплате с учетом зачетов (или переносимый остаток). В данной форме его нет в отличие от старой.
темы объединены = Solitary
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#143 Чт Авг 27, 2009 18:35:01
|
|
|
Елена Т, если мы начали работать с 2009 г. с апреля месяца у меня на 01.01.2009г. ничего нет, а 2 кв превышение, то я все это показываю в 3 кв. в ст. 300.00.027 и 300.00.028 ничего не указываю, в предыдущем налоговом периоде у меня была нулевка по 300 форме?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#144 Чт Авг 27, 2009 18:40:05
|
|
|
Зайдите в тему по сслыке в посте 157, там я писала формулу по строке 300.00.027
| Салтанат говорит: |
|
300.00.028 ничего не указываю |
Да.
Добавлено спустя 6 минут 5 секунд:
У Вас
300.00.027 2кв=300.00.026 2кв.
300.00.027 3кв= 300.00.027 2кв - 300.00.024 3кв+300.00.026 3кв.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#145 Пт Авг 28, 2009 10:33:05
|
|
|
300.00.027 2кв=300.00.026 2кв. Это значит во 2 кв. я должна поставить сумму если даже у меня в 1 кв. была 0. А почему тогда написано, что за предыдущий налоговый период, у меня предыдущий налоговый период это 1 кв.=0?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#146 Пт Авг 28, 2009 10:38:05
|
|
|
| Салтанат говорит: |
|
тогда написано, что за предыдущий налоговый период |
где написано? написано "Превышение суммы НДС ...нарастающим итогом..."
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#147 Пт Авг 28, 2009 10:44:11
|
|
|
в 1в. все нули
во 2 кв стр 300.00.026 = 1693488, стр 300.00.027 ничего не ставила, так как в 1 кв. было 0. Думала, что поставлю в 3 кв, значит не правильно сделала. Нужно сдать допик?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#148 Пт Авг 28, 2009 10:46:47
|
|
|
| Салтанат говорит: |
|
Это значит во 2 кв. я должна поставить сумму если даже у меня в 1 кв. была 0 |
Да. Сумма проставляется нарастающим, поэтому.
Добавлено спустя 38 секунд:
| Салтанат говорит: |
|
Нужно сдать допик |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#149 Пт Авг 28, 2009 10:47:58
|
|
|
где написано? написано "Превышение суммы НДС ...нарастающим итогом..."[/quote]
4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;
Может я не правильно понела
Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:
Спасибо всем.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
alkaed
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#150 Пт Окт 16, 2009 12:21:41
|
Сообщить модератору
|
|
Ветку читал, но запутался еще больше, задача такова: На 1.01.2009г имелось превышения зачета по НДС над начисленным в размере 939 тг, но т.к. в 1 кв. 2009 года превышения не было, то эта сумма соответственно была вычтена из начисленного, во 2 кв. 2009 года было превышение зачета в размере 600000 тг. что и было отражено в строках 300.00.026 и 300.00.27, в 3 кв. 2009 года опять имеется превышение зачета над начисленнымв размере 22000 тг. ... отсюда и возникает вопрос как заполнить строки 26 и 27? Путем логических умозаключений мне кажется что в строке 300.00.027 должна быть сумма всех превышений за год то бишь 600000 тг. + 20000 тг., так? а в строке 300.00.026 только за текущий квартал то бишь 22000 тг.?
Развейте сомнения бедного сисадмина, я не булхахтер
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
