| Повторение - мать "мучения" и ББ №19 за май 2009 о НДС стр 12
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Май 19, 2009 14:22:35
|
Сообщить модератору
|
|
Дело в том, что Б/Б ссылается в своей статье на правила к 300-ой форме, не учитывая, что к правилам был издан приказ "о внесении изменения в правила" от 17.04.2009 №165, в ко-ом однозначно сказано, что в строку 300.00.012А включаются в том числе обороты приобретенные без НДС. Этот приказик где-то на этом сайте был выложен.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Май 19, 2009 14:23:43
|
|
|
Это не верное учверждение в ББ (на мой взгляд). А как же камеральный контроль? Как они будут стыковать суммы оборота по приобретению по итогам года, если мы изначально будем отправлять неполные данные? Глупо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Май 19, 2009 14:31:56
|
Сообщить модератору
|
|
| Геннадьевна говорит: |
|
Говорила Элис, зачем опять Мурзилку читаете. |
так ведь есть бедные бухи, которым в лицо этим журналом налоговики тычут. Наверное надо написать в ББ, прежде чем давать такую инфу, пусть до конца изучат свой ответ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Май 19, 2009 14:42:50
|
|
|
Я, конечно, что-то пропустила в вашем обсуждении и Правила заполнения сейчас не могу найти. ( а вы где это обсуждали?). Но не думаю, что
| Lu говорит: |
|
камеральный контроль |
будет такие вещи проверять. И кроме того всегда объяснить можно разницу, своим учетом. Недаром же ввели учётную налоговую политику. А 300я - это же про НДС всё-таки форма, было бы логично в ней писать только то, что "даёт" обязательства по НДС и "зачёт" по НДС, а всё остальное расписывать у себя в регистрах - что бы при проверке налоговых обязательств - можно было всё объяснить.
Я торопилась и отправила 300ю без оборотов, которые не дали мне зачёт НДСа, думаю потом разберусь - надо или нет включать в 300ю и допик отправлю. А вы тут так своевременно для меня к этой теме повернулись.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Вт Май 19, 2009 14:47:01
|
|
|
| Lu говорит: |
Мара
300 должна соответствовать 100 |
где это написано?
А сейчас я бегло прочитала Правила по 300ой - там написано:"1) в строке 300.00.012А указывается общая сумма оборотов, облагаемых налогом на добавленную стоимость, по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан. Данная строка включает в себя строки "
Я при заполнении быстренько это прочитала и заполнила только то, что мне НДС "дало". Ну вы где это обсуждали? Какие аргументы-то?
Добавлено спустя 1 минуту 10 секунд:
Вот вы куда поставите, например, покупку авто в новой 300ой форме, которая не даст вам НДСа?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Вт Май 19, 2009 14:52:46
|
|
|
И думаю, что 100ой должно будет соответствовать как учёт налоговый на предприятии ведётся. А 300я оставлена для НДС. Я так думаю, но может меня и переубедят, я правда пока бегло подумала.
Добавлено спустя 3 минуты 41 секунду:
| Христина Ивановна говорит: |
|
Строка 300.00.12 |
 там аж 10 страниц в обсуждении-то
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Вт Май 19, 2009 15:00:13
|
|
|
Мара
Оборот по приобретению с НДС + оборот по приобретению без НДС за год (300) = Приобретено сырья, материалов услуг (100)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#18 Вт Май 19, 2009 15:00:41
|
Сообщить модератору
|
|
ну в кратце:
12 строка должна соответствовать всем оборотам по приобретению.
В реестр включаете только то приобретение, на которое у вас есть доки. И реестр не обязательно должен равнятся строке 12.
Это в кратце.
Добавлено спустя 58 секунд:
если не понятно, сейчас подробно все опишу.
Добавлено спустя 2 минуты 9 секунд:
Итак подводим итог в строке 300.00.12 А пишем все обороты с ндс и без ндс за отчетный период ,
в строке 300.00.012 I - все как написано ОС и прочее
в строке 300.00.012 II- все что взяли у нерезедентов
в строке 300.00.012 III - все документы по которым берем в зачет НДС за вычетом строк I и II.
Никакой увязки ни с какими строками и приложениями нет.
Сомненья всякие продолжают мучить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Вт Май 19, 2009 15:05:13
|
|
|
| Христина Ивановна говорит: |
|
Итак подводим итог в строке 300.00.12 А пишем все обороты с ндс и без ндс за отчетный период |
Правильно!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Вт Май 19, 2009 15:08:12
|
|
|
| Христина Ивановна говорит: |
Никакой увязки ни с какими строками и приложениями нет.
Сомненья всякие продолжают мучить. |
Да, я думаю, что фих с ними с увязками - "война план покажет", главное для себя чётко знать что откуда и правильно сумму налога продекларировать - не скрыть, так сказать, объект налогообложения. Не думаю, что камералки чётко заработают и сразу....
Я всё задумывалась (бегло, конечно, всё не о том мысли были) - чего они из реестров убрали серию и номер по НДС, оставили только РНН.... 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#25 Вт Май 19, 2009 15:12:20
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
из реестров убрали серию и номер по НДС, оставили только РНН... |
да это тоже новое в формах.
А о камералке скажу вам, они все четко разобрали и то что в реестрах мы должны показать все обороты, эти самым они поставят на контроль все организации и скрыть доход будет сложно кому-то.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Вт Май 19, 2009 15:15:01
|
|
|
| Solitary говорит: |
|
все разжевала |
ну надеюсь никто не в обиде, что "вернулись" к это теме и "пожевали" ещё раз, НДС - это такое больное место у всех бухов! Вон и сомневающиеся остались на сегодняшний момент....Извините, все. Где эта теме про прощения-то? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Вт Май 19, 2009 15:17:10
|
|
|
| Христина Ивановна говорит: |
|
эти самым они поставят на контроль все организации и скрыть доход будет сложно кому-то. |
Это будет касаться только НДСников, а остальные 300 не сдают и обороты не показывают. Так что камералка не полная (пока), может дальше еще что-нибудь придумают для безНДСников, вот тогда будет кому-то полная ж..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Вт Май 19, 2009 15:17:25
|
|
|
| Lu говорит: |
|
соответствие по НДС |
так теперь же и неплательщики пишут сч.фактуры со словами без НДС, а мы их - в реестр включаем
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Вт Май 19, 2009 15:19:50
|
|
|
| Мара говорит: |
|
так теперь же и неплательщики пишут сч.фактуры со словами без НДС, а мы их - в реестр включаем |
С чего это вы взяли, что пишут все поголовно? Товарные чеки никто не отменял.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Вт Май 19, 2009 15:22:12
|
|
|
а я про поголовно, во-первых не писала..., с чего вы взяли?
а вообще-то надо в Кодекс опять лезть по-поводу обязательной выписки сч.фактуры
Добавлено спустя 58 секунд:
а писала, что есть такие сч.фактуры в принципе и что раз они есть - включайте, извольте...в реестр
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#35 Вт Май 19, 2009 15:25:37
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
что есть такие сч.фактуры в принципе и что раз они есть - включайте, извольте...в реестр |
на то ведь он и Реестр полученных счетов-фактур, то бишь включаются все сч/ф с НДС и без НДС, как и было в 307.00
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#36 Вт Май 19, 2009 15:28:04
|
|
|
| Мара говорит: |
|
а писала, что есть такие сч.фактуры в принципе и что раз они есть - включайте, извольте...в реестр |
С этим никто не спорит - Надо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#37 Вт Май 19, 2009 15:32:49
|
|
|
| Solitary говорит: |
|
в 307.00 |
а у вас не было счетов-фактур от неплательщиков никогда? в отметкой без НДС? а если были то как их можно было в 307ю включить без серии и номера учёта по НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#38 Вт Май 19, 2009 15:32:52
|
|
|
| Solitary говорит: |
|
на то ведь он и Реестр полученных счетов-фактур, то бишь включаются все сч/ф с НДС и без НДС, как и было в 307.00 |
В том году в моей любимой "налоговой" в отделе НДС меня заставили сделать допики по 300 за 1 кв.08 и убрать от туда все с/ф , которые без НДС. Я так им и не смогла доказать, что включаются все сч/ф с НДС и без НДС. И мне пришлось сдать допик.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#40 Вт Май 19, 2009 15:35:20
|
Сообщить модератору
|
|
Мара
были, конечно.. и я считаю, что я правильно сделала включив их в Реестр... По поводу ф. 307.00 и сч/ф "без НДС" нареканий не было.. Комплексная проверка прошла в декабре 2008г. за 5 лет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#41 Вт Май 19, 2009 15:35:26
|
|
|
| Мара говорит: |
|
как их можно было в 307ю включить без серии и номера учёта по НДС? |
Вот это они и сказали - нельзя!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#42 Вт Май 19, 2009 15:36:47
|
|
|
Статья 263. Счет-фактура
1. Счет-фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на
добавленную стоимость, если иное не установлено настоящей статьей....
4. Если поставщик не является плательщиком налога на добавленную стоимость в
соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса,
счет-фактура или другой документ, представляемый в соответствии с пунктом 2
статьи 256 настоящего Кодекса, выписывается с отметкой «Без НДС».
Т.е. неплательщик - может но не обязан выписывать счёт-фактуру.
Пришлось-таки в Кодекс "идти".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#44 Вт Май 19, 2009 15:39:35
|
|
|
| Lu говорит: |
|
Вот это они и сказали - нельзя |
оно понятно, что неплательщиков - не включали в 307ю, но были же ещё и необлагаемые обороты и неразрешённый НДС (легковые.авто(неразрешённый), международные перевозки, геологоразведки, финансовые услуги(необлагаемые)....)- это зачёт по НДС не давало, но в реестр включай.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#45 Вт Май 19, 2009 15:40:33
|
|
|
Нельзя было включать в 307 в том году, так как не было серии и свид-ва по НДС, если не НДСник и авдавало ошибку, а в этом году они эти графы убрали, может как раз по этой причине, чтоб можно было включать все?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#46 Вт Май 19, 2009 15:40:56
|
Сообщить модератору
|
|
Согласно п. 16 Правил по составлению ф. 307.00 "Реестр сч/ф по товарам (работам, услугам), приобретенным в течение налогового периода, форма 307.01 предназначена для отражения сведений о сч/ф по товарам (раб, услугам), приобретенным на терр. РК
На основании изложенного, в ф. 307.00 отражаются все сч/ф по товарам (раб, у-гам), приобретенным в течение налогового периода, в т.ч. "Без НДС", т.е. независимо от отнесения в зачет сумм.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#47 Вт Май 19, 2009 15:40:58
|
|
|
Solitary
а надо назвать тему - "Повторение - мать мучения и О ББ №12..."
Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:
| Solitary говорит: |
|
в т.ч. "Без НДС", т.е. независимо от отнесения в зачет сумм. |
ну как-то не совсем корректно написали, "без НДС" - не есть неотнесение в зачёт.....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#48 Вт Май 19, 2009 15:57:19
|
|
|
Девочки! Из всего вышесказанного, я сделала вывод:
!. По заполнению строки 300.00.12 А - все ясно.
2. По заполнению реестра с/ф вопрос остается открытым. Нет единого мнения (надо отражать безНДСников или нет) и нет никаких поясняющих доков. Я думаю по этому вопросу надо создать новую тему.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#50 Вт Май 19, 2009 16:07:36
|
|
|
Мара
Там было сказано о плательщиках НДС, но необлагаемых оборотах
"Вопрос 3 говорит:
Указывать ли в Приложении Ф300.08 по полученным товарам, услугам, работам те счета-фактуры, которые были выписаны неплательщиками НДС с пометкой "Без НДС" -
Ответ был "да, указывать, потому, что это счета-фактуры"
А я говорю о неплательщиках НДС.
Добавлено спустя 1 минуту 4 секунды:
Мара
Я перпавильно написала. Удалите этот постSolitary.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
