| Принимать или не принимать чеки
|
|
|
|
#1 Вт Май 05, 2009 15:26:48
|
|
|
У меня два вопроса:
1. ТОО является плательщиком НДС. Имеем ли мы право принимать чеки без счетов-фактур, если поставщик не является плательщиком НДС?
2. ТОО не является плательщиком НДС. Имеем мы ли право принимать и брать на расходы чеки без счетов-фактур?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Май 05, 2009 15:32:53
|
|
|
Да имеете право брать чеки без счетов фактур, только к чекам должна быть накладная или акт выполненных работ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Май 05, 2009 15:37:30
|
|
|
| chapik96 говорит: |
|
Имеем ли мы право принимать чеки без счетов-фактур, если поставщик не является плательщиком НДС? |
Он вправе их не выписываь, Вы вправе их не требовать.
Если является плательщиком, то тут зависит нужен ли Вам НДС в зачет. Нужен- идете и требуете счф, не нужен то тут правильно сказала
| Jenechka говорит: |
|
к чекам должна быть накладная или акт выполненных работ. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Май 05, 2009 16:03:03
|
|
|
Елена Т
Кажется, я где-то читала что с этого года брать расходы на вычеты только на основании чеков нельзя, необходимо чтобы был счет (акт, накладная). Или я ошибаюсь?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Май 05, 2009 16:12:30
|
|
|
| Ola-la говорит: |
|
брать расходы на вычеты только на основании чеков нельзя |
Да, к ним обязательно должны быть
| Jenechka говорит: |
|
накладная или акт выполненных работ. |
, товарный чек.
Я так и написала в предыдущем сообщении.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Май 05, 2009 16:51:25
|
|
|
я правильно поняла:
1)если по расходам - то можно брать чек без счет-фактуры, но обязательно наличие накладной или акта выполненных работ
2) если по НДС - то я могу принять (опять же) но в зачет НДС не буре
3) если ТОО по упрощенке - то вообще нет проблем?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Май 05, 2009 16:58:19 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| chapik96 говорит: |
правильно поняла:
1)если по расходам - то можно брать чек без счет-фактуры, но обязательно наличие накладной или акта выполненных работ |
, товарный чек.
Так.
| chapik96 говорит: |
|
2) если по НДС - то я могу принять (опять же) но в зачет НДС не буре |
Так, но также бязательны документы как и в 1 пункте.
| chapik96 говорит: |
|
3) если ТОО по упрощенке - то вообще нет проблем? |
Для налог.учета по упрощенке Вам не нужно подтверждение вычетов, но для бух.учета должны быть также документы как по 1 пункту.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Май 06, 2009 07:53:23
|
|
|
Спасибо 
Только если можно, подскажите, где можно помотреть о том, что необходимо наличие имеено этих документов
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Май 06, 2009 10:37:40
|
|
|
Вычет по КПН по кодексу 2009г производится по документам согласно правил ст.56
Цитата:
| Цитата: |
Статья 56. Налоговый учет и учетная документация
1. Налоговый учет — процесс ведения налогоплательщиком (налоговым агентом) учетной документации в соответствии с требованиями настоящего Кодекса в целях обобщения и систематизации информации об объектах налогообложения и (или) объектах, связанных с налогообложением, а также исчисления налогов и других обязательных платежей в бюджет и составления налоговой отчетности.
2. Налоговый учет основывается на данных бухгалтерского учета. Порядок ведения бухгалтерской документации устанавливается законодательством Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности. |
Теперь обратимся к бух.учету.
Закон "О бух.учете"
Цитата:
| Цитата: |
|
Статья 1 п.2) первичные учетные документы (далее - первичные документы) - документальное свидетельство как на бумажном, так и на электронном носителе факта совершения операции или события и права на ее совершение, на основании которого ведется бухгалтерский учет; |
далее
Цитата:
| Цитата: |
Статья 7 п.3. Первичные документы как на бумажных, так и на электронных носителях, формы которых или требования к которым не утверждены в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи, разрабатываются индивидуальными предпринимателями и организациями самостоятельно и должны содержать следующие обязательные реквизиты:
1) наименование документа (формы);
2) дату составления;
3) наименование организации или фамилию и инициалы индивидуального предпринимателя, от имени которых составлен документ;
4) содержание операции или события;
5) единицы измерения операции или события (в количественном и стоимостном выражении);
6) наименование должностей, фамилии, инициалы и подписи лиц, ответственных за совершение операции (подтверждение события), и правильность ее (его) оформления;
7) регистрационный номер налогоплательщика.
В зависимости от характера операции или события, требований нормативных правовых актов Республики Казахстан и способа обработки учетной информации в первичные документы могут быть включены дополнительные реквизиты.
4. Первичные документы должны быть составлены в момент совершения операции или события либо непосредственно после их окончания. |
Так что у Вас должен быть первичный документ с реквизитами перечисленными выше в ст.7 п.3.
Таковыми являются накладная, акт вып.работ/услуг, товарный чек с необходимыми реквизитами.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Май 07, 2009 13:12:25
|
|
|
Правильно ли я понимаю, что по квитанциям Казпочты НДС тоже нельзя брать в зачет, т.к. про них ничего не написано в ст.256 п.2?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Май 07, 2009 17:33:06
|
Сообщить модератору
|
|
Я все квитанции по Казпочте сразу списываю на затраты без учета НДС. Потому что считаю, если нет с\ф в зачет брать нельзя. Просить на Казпочте с\ф дело хлопотное, а особенно сейчас, когда срок выписки с\ф 5 дней. Раньше, собирала квитанции за месяц, просила общую, давали, но не всегда.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Май 08, 2009 10:38:00
|
|
|
| S76 говорит: |
|
Правильно ли я понимаю, что по квитанциям Казпочты НДС тоже нельзя брать в зачет, т.к. про них ничего не написано в ст.256 п.2? |
Точно, никаких упоминаний, значит без счет-фактуры НДС в зачет взять не сможем.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Май 08, 2009 10:42:00
|
|
|
Вот я тоже думала по поводу казпочты. Значит, когда вбиваем в 1С, надо показывать без НДС, да? Но реально они на НДСе, потом это никак не отразится при проверке какой-нибудь?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Пт Май 08, 2009 10:58:20
|
|
|
| мурка говорит: |
|
особенно сейчас, когда срок выписки с\ф 5 дней |
Подскажите, пожалуйста, а где это написано. Тогда ведь можно на накладной где-нибудь внизу сделать пометку, чтобы потом некоторые "товарищи" не приходили через месяц за счет фактурой.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пт Май 08, 2009 11:03:41
|
|
|
Ola-la
НК 2009
Глава 35. СЧЕТ-ФАКТУРА
Статья 263. Счет-фактура
...
7. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не
ранее даты совершения оборота и не позднее пяти дней после даты совершения
оборота по реализации.Налогоплательщики, осуществляющие реализацию электроэнергии, воды, газа, услуг
связи, коммунальных услуг, железнодорожных перевозок, а также
транспортно-экспедиторское обслуживание, банковские операции, которые облагаются
налогом на добавленную стоимость, вправе выписывать при такой реализации
счета-фактуры по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца,
следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура.
В случае вывоза товаров в режиме экспорта счет-фактура выписывается не позднее
даты совершения оборота по реализации.
Добавлено спустя 1 минуту 48 секунд:
Опоздала 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Май 08, 2009 11:05:32 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Ola-la говорит: |
|
Ведь я буду права если откажу в выписке сф клиенту, потребовавшему позже 5 дней. |
Если Вашему предприятию клиент не нужен Если нужен то пойдете на уступки
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Май 08, 2009 11:27:32
|
|
|
согласно ст.263 счет-фактура является обязательным документом для плательщиков НДС, плательщик обязан при осуществлении оборотов оформить счет-фактуру, за исключением случаем, предусмотренных п.15.
т.е. это обязательство плательщика ндс выставлять счета-фактуры
Добавлено спустя 1 минуту 28 секунд:
, а не выставлять их только когда просят
Добавлено спустя 2 минуты 55 секунд:
это по поводу
| Ola-la говорит: |
|
Ведь я буду права если откажу в выписке сф клиенту, потребовавшему позже 5 дней. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Пт Май 08, 2009 11:53:46
|
|
|
DreamDi
А если ЧЛ пришел - купил - ушел , РНН с собой у него не было, реквизитов на ТОО тоже нет.. . выдали чек + РН. Через месяц опомнился, и требует . Что тогда?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Пт Май 08, 2009 11:58:57
|
|
|
я процитировала кодекс.
а накладную на кого оформили? если на человека - пусть гуляет дальше, т.к. попадает под пп.3 п.15 ст.263 - реализация населению за наличный расчет и это его косяк - но это в случае если клиент не нужен.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Пт Июн 26, 2009 15:40:18 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Lesik говорит: |
|
А я по не опытности все чеки по ГСМ ставила на расходы 7110, и в годовом топливо указала. |
Это в 2008 году? Тогда правильно, тогда можно было. А с 2009г. НДС по чекам в зачет брать нельзя, но на расходы Вы так и можете брать, только не выделяя НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Пт Июн 26, 2009 16:00:20
|
Сообщить модератору
|
|
Я с чеков НДС не беру в зачет, я просто их себе на расходы ставлю. Позванила в налоговую там мне сказали что чеки не являются расходами и за 2008 и 2009г.Я что то уже запуталась надо ли мне их убирать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
