| Годовой отчет Ф100.00 строка Налоги
|
yliana
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Мар 25, 2009 15:50:22
|
|
|
Помогите пожалуйста!
Я за 2008г делаю годовой за 1-полугодие, т.к. с 3кв у меня упращенка.
Налог на имущество по Декларации 700. составил 21 361тг.
Теперь не знаю какую сумму взять на вычеты по ф100.
Всего ОС приобретено за 2008 - 1 733 860тг.
из них 1-полугодие - 159 868тг, что составляет 9% от всей покупки.
Можно ли взять на вычет пропорционально приходу? т.е. 21 361 * 9% = 1 970тг.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Мар 25, 2009 16:01:04
|
|
|
Уплачено за 1-полугодие 10 500, начислено по расчетам 10 371. Еще у меня на начало года была переплата на 555тг.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
sova_911
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Легенда
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Мар 25, 2009 17:58:52
|
Сообщить модератору
|
|
Может уже писали по этому поводу, но меня смущает в статье 114 вот что:
| Цитата: |
Статья 114. Вычет налогов и других обязательных платежей в бюджет
1. Вычету подлежат налоги, уплаченные в бюджет Республики Казахстан или иного государства по объектам налогообложения налогоплательщика, в пределах исчисленных и начисленных, кроме:
1) налогов, исключаемых до определения совокупного годового дохода;
2) корпоративного подоходного налога и налогов на доходы юридических лиц, уплаченных на территории Республики Казахстан и в других государствах;
3) налогов, уплаченных в странах с льготным налогообложением;
4) налога на сверхприбыль.
2. Налоги и другие обязательные платежи в бюджет, начисленные, исчисленные за предыдущие налоговые периоды и уплаченные в текущем налоговом периоде, подлежат вычету в текущем налоговом периоде.
|
Где в п.1 другие платежи в бюджет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
sova_911
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
sova_911
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Мар 26, 2009 11:53:00
|
Сообщить модератору
|
|
Налог на имущество для строки 100.00.033:
при расчете начисленных я так поняла брать суммы из расчетов ф.701,02-701,03 за все 4кв.?!, а доначисление по декларации прибавлять к ним? по идее Декларация ф.700 то за 2007...
подскажите кто-нибудь...  или брать доначисленные по ф.700 за 2008?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Мар 26, 2009 12:06:02
|
Сообщить модератору
|
|
| *САМ* говорит: |
|
2. Налоги и другие обязательные платежи в бюджет, начисленные, исчисленные за предыдущие налоговые периоды и уплаченные в текущем налоговом периоде, подлежат вычету в текущем налоговом периоде. |
Если вы доначислили налог за 2007г. в 2008 и уплатили его в 2008 берете эту сумму на вычет в декларации за 2008г.
За 2008г. доначисленный налог заплатите в 2009г, значит на вычеты его возьмете в декларации за 2009г.
Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:
мое сообщение было адресовано для sova_911
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Мар 26, 2009 12:16:54
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день!!! если за 4 кв 2008 окружающ. сред. я уплатила в 2009г., то на вычеты я могу взять только в 2009г ?  
Добавлено спустя 1 минуту 25 секунд:
т.е в строку налоги я могу включить, только уплаченные в этот период налоги (2008г.)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Мар 26, 2009 12:18:56
|
|
|
sova_911
| sova_911 говорит: |
|
брать доначисленные по ф.700 за 2008 |
Считаю,что необходимо брать данные о начисленой сумме налога на имущества с ф.700.00 стр.700.00.009 за 2008г,которые должны соответствовать данным по начислению ,отраженным в бух.учете за 2008г.,при этом на вычеты относить сумму налога на имущество, в соответствии с нормой указанной в ст.103 п.1 НК РК (2008г.).
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Мар 26, 2009 12:41:29
|
|
|
Lila
| Lila говорит: |
|
окружающ. сред. я уплатила в 2009г., то на вычеты я могу взять только в 2009г ? |
.
Данный вид платежа и начислений, не относится на вычеты согласно ст.103.п.1 НК РК(2008).НАЧИСЛЕННЫЕ суммы текущих платежей за эмиссию в окружающую среду за 2008г., берутся на вычеты по ф.100,08 , стр.100.08.003 Q (метод начисления ст.65 п.1 НК РК-2008г).
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
sova_911
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Мар 26, 2009 14:36:18
|
Сообщить модератору
|
|
Налог на имущество для строки 100.00.033:
при расчете начисленных я так поняла брать суммы из расчетов ф.701,02-701,03 за все 4кв.?!, а доначисление по декларации прибавлять к ним? по идее Декларация ф.700 то за 2007...
подскажите кто-нибудь... или брать доначисленные по ф.700 за 2008?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#18 Чт Мар 26, 2009 14:38:02
|
Сообщить модератору
|
|
| sova_911 говорит: |
Налог на имущество для строки 100.00.033:
при расчете начисленных я так поняла брать суммы из расчетов ф.701,02-701,03 за все 4кв.?!, а доначисление по декларации прибавлять к ним? по идее Декларация ф.700 то за 2007...
подскажите кто-нибудь... или брать доначисленные по ф.700 за 2008? |
сова, вам же в посте №12 ответили уже 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
sova_911
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#19 Чт Мар 26, 2009 14:38:04
|
Сообщить модератору
|
|
о нет!!!  не то!
Добавлено спустя 1 минуту 20 секунд:
'm sorry! Не то вставила!
Добавлено спустя 3 минуты 53 секунды:
esiphi
Значит сумму из 700.00.11 за 2007г добавляю к начисленным (они у меня меньше уплаченных) на вычеты в ф.100 за 2008?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
sova_911
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Пт Мар 27, 2009 16:22:55 Сказали Спасибо❤
|
|
|
sova_911
| sova_911 говорит: |
|
стр.700.00.009 за 2008г меньше на 48000 |
.
В принципе так и должно быть.Вспомните,как Вы прозводили начисление налога на имущество по ф.701.02-Остаточную стоимость ОС на НАЧАЛО 2008г *на ставку,а расчет налога за 2008 г.ф.700.00 прил.700.03 производите на основании среднегодовой балансовой (остаточной)стоимости, расчитанной путем суммирования балансовой стоимости ОС на начало каждого месяца ,делением на 13*ставку.т.е с каждым месяцем балансовая ст-ть ОС уменьшается на сумму начисленой амортизации и соответствено возникает разница между суммой налога на расчитанного на 2008г.и фактичекой за 2008г.
В Вашем случаи ,необходимо сделать коррек.бух проводку 31.12.2008г:
Дт 7210,8110-Кт 3180-48000 тг со знаком минус.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
sova_911
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#22 Пт Мар 27, 2009 16:57:23
|
Сообщить модератору
|
|
| esiphi говорит: |
|
НАЧИСЛЕННЫЕ суммы текущих платежей за эмиссию в окружающую среду за 2008г., берутся на вычеты по ф.100,08 , стр.100.08.003 Q |
а вот это правда, да? что-то как-то страшновато... раньше ставила в Налоги 100.00.03.
в Q со своим РНН или налогового комитета?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Чт Окт 29, 2009 19:17:21
|
|
|
Скажите пожалуйста какие именно налоги нужно указывать в строке НАЛОГИ стр.33 в декларации КПН? НК прислало увед. за три предыдущих года, что в этой строке указана большая сумма чем фактически начислена, вот и сижу думаю какие налоги там лишние и недоначислены какие виды налогов.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Чт Окт 29, 2009 19:32:36
|
|
|
простите, пожалуйста, я искала, но что то не нашла. А можно эту тему тогда удалить?
Удалять не стала. Склеила темы. = Elis
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Чт Окт 29, 2009 21:17:41
|
Сообщить модератору
|
|
NowBuh, по какому году?
В 2008 году и ранее по этой строке четко указывались только налоги.
То, что вы говорите
| NowBuh говорит: |
|
налог за рекламу в местный и республиканский бюджет |
, это называется "Плата за размещение наружной (визуальной) рекламы."
А т.к. это не налоги, а платы, то я считаю - не включаются.
Все платы и сборы отражаются в Приложении 100.08 по строке "Прочие" (ранее 100.12)
Уточню еще раз - это по 2008 году и ранее.
По 2009 году формулировка другая - пока расплывчатая, половину на середину (в заголовок статьи включили, а в сам текст - забыли), но в Проекте изменений в НК (пока не подписанном, но скорее всего так и подпишут) - и в заголовке и в тексте ст. 114 будут и налоги и другие обязательные платежи.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
