| Годовой отчет 100 форма, приложение 8
|
|
|
|
#151 Чт Мар 05, 2009 17:27:33
|
|
|
| анита цой говорит: |
нет
| Мелена говорит: |
|
Но это же не пеня и штрафы в бюджет, может все-таки на вычет? |
не-а, не идут на вычеты, пени,штрафы ваше упущение,его я всегда беру на 7212 |
Ну почему-у, вот у меня был штраф по договору, да это упущение, но, если я не ошибаюсь, про невычет, указано только по отношению в бюджет...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#153 Чт Мар 05, 2009 17:30:51
|
Сообщить модератору
|
|
| Мелена говорит: |
|
Ну почему-у, вот у меня был штраф по договору, да это упущение, но, если я не ошибаюсь, про невычет, указано только по отношению в бюджет... |
Мелена права! Не идут на вычеты только штрафы и пени в бюджет, иначе зачем есть приложение "Прочие вычеты" и строка "пени и штрафы"? Пени по ОПВ и СО тоже идут на вычеты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
анита цой
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#155 Чт Мар 05, 2009 17:34:58
|
|
|
| *МАКС* говорит: |
|
вот, пенс и соц. отчисления-это пени не идущие в бюджет,их можно брать на вычет |
Вот и я так думаю, но есть же и другие мнения
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#156 Чт Мар 05, 2009 17:35:54
|
Сообщить модератору
|
|
| анита цой говорит: |
|
я все таки страхуюсь, и сталю на 7212...мауве неправильно это... |
страховаться конечно можно, за это не накажут. просто если сумма 100 тенге, так зачем мараться, можно и не брать на вычеты - это Ваше дело.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
анита цой
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#157 Чт Мар 05, 2009 17:37:01
|
Сообщить модератору
|
|
может по моему вопросу будут предложения?
"если я возьму на вычеты все затраты по строительству дома в каждом налоговом периоде, а после оприходую как здание, то все расходы по этому дому у меня будет составлять с/сть (первонач.стоим.), а расходы то по ним я взяла себе на вычеты... и ндс в зачет взяла
Добавлено спустя 49 минут 13 секунд:
кажеться здесь никого нет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#158 Чт Мар 05, 2009 21:15:09
|
|
|
"если я возьму на вычеты все затраты по строительству дома в каждом налоговом периоде, а после оприходую как здание, то все расходы по этому дому у меня будет составлять с/сть (первонач.стоим.), а расходы то по ним я взяла себе на вычеты... и ндс в зачет взяла"
Приобретение ТМЦ и Услуг конечно показываете как приход в приложение 8 с разбивкой по строкам
далее у вас 2 варианта отражения в декларации:
-если дом строиться в целях дальнейшей продажи, для вас это в будущем товар, то вы соответственно ведете "производственный учет"в котором и показывали списание ТМЦ и услуг в течение года, а в конце года должны эти производственные счета на счет незавершенного производства- 1340, и уже всю накопленную сумму покажете опять же в строке приложения 8 -100.08.002В "ТМЗ на конец налогового периода" , таким образом на вычету в декларацию не пойдет до тех пор пока вы это здание не закончите и поставите на баланс сч.1330;
-если строительство ведеться для собственных нужд, то также показываете все приобретения, а далее вычитаете в строке 100.08.010 "Стоимость ТМЗ направленных на незавершенное строительство", т.е. как видно опять на вычеты не попадает.Вычеты будут тогда когда вы оприходуете здание, и поставите в приложении 16 как приобретение ФА, а далее будете списывать затраты через амортизацию.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#159 Чт Мар 05, 2009 22:14:52
|
|
|
здравствуйте! подскажите 100 не идет из за 1 цифры. у меня был товар ,но я его перевела на ФА в 8 вроде все цифры просчитываются все правильно, но по общему итогу именно на сумму этого товара не идет. толи в декларации надо еще расход поставить то ли в сверке расходы уменьшить. самое обидное вроде и декларация правильно, но и бухгалтерия правильно это же не расход следовательно и на эту сумму итоговый убыток меньше
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#161 Пт Мар 06, 2009 08:12:08
|
|
|
получается что я посажу эту сумму2 раза в декларации. 1 когда уменьшаю остатки по товару 2 садя на 100.08.11? ходя мне это подходит тогда все сойдется, но правильно ли это. и еще подскажите куда садить штрафы по контрактам . они в бухг. на 7212 а в декларации куда ее.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#162 Пт Мар 06, 2009 08:31:38
|
|
|
наталья 1010
| наталья 1010 говорит: |
|
куда садить штрафы по контрактам . они в бухг. на 7212 а в декларации куда ее. |
.
В ф.100.00,код стр.100.00.034 из ф.100.12 код стр.100.12.002.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#163 Пт Мар 06, 2009 08:33:21
|
Сообщить модератору
|
|
| Oxana говорит: |
|
Здравствуйте! В 2006 г. гл. бух. отнес на расходы будущего периода сумму 1400000, происхождение этой суммы неизвестно и в 2006 ее не списали. Я ее списала в 2008 бух. справкой, теперь она попадает в строчку 100,08,05 С, сейчас я не знаю как разнести эту сумму в приложении к этой строчке, какой РНН указать. |
Неужели никто не сталкивался с такой ситуацией?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#164 Пт Мар 06, 2009 08:54:06 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Oxana
| Oxana говорит: |
|
происхождение этой суммы неизвестно |
Считаю,что эта формулиравка ситуации, не дает возможности подсказать, Вам как правильно отразить в ф.100.00-1400000 тенге.Если Вы хотите отнести на вычеты указанную сумму,то необходимо все таки уточнить ее происхождение.В противном случаи,не советую брать ее на вычеты.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#165 Пт Мар 06, 2009 11:43:40 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| *МАКС* говорит: |
|
скажите,а с какого счета надо смотреть эту сумму |
для начала все-таки сформируйте 100ф в регламентированных отчетах
я вообще-то делаю так: в конце года сама собираю в Exsel приложение 100.08, чтобы можно было проверить настройки в программе.
1. анализы счетов по субконто - все счета затрат. Получаю общую сумму затрат.
при этом важно:
включать суммы только по полученным тов., услугам- в корреспонденции со счетами поставщиков пр=р Д 70, 71, 7200 К 3310,3360,3397
2. по этим же анализам разбираю корреспонденцию Д 7200 К 1251-подотчетные суммы
по 1 и 2 пп получаем- сколько пошло сразу на затраты.
3. анализ сч 13000 - ставим остатки на начало и конец года, и приход за минусом возвратов
4. суммы затрат, которые не входят в 8 приложение + сумма 8прилож = общей сумме затрат подр 70+71+72
5. Корректирую справочник в 1С "виды затрат" по строкам уже новой 100.00 формы
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#166 Вт Мар 10, 2009 11:29:34
|
|
|
Здравствуйте, подскажите, пожалуста, можно ли относить на вычеты штрафы по договорам гос.закупок за просрочку сроков поставки товара. Уплачены были уплачены в бюджет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#167 Вт Мар 10, 2009 13:09:59 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Эмма
ст.104 НК за 2008 год "расходы, не подлежащие вычету", п.3 "штрафы и пени, подлежащие внесению (внесенные) в гос. бюджет, за исключением штрафов и пени, подлежащих внесению (внесенных) в гос.бюджет по договорам о гос.закупках"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
гостьХХ
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#168 Вт Мар 10, 2009 14:38:52
|
Сообщить модератору
|
|
Скажите, пожалуйста, а услуги, ложащиеся на с/ст товара при импорте, а также оплаченные таможенные пошлины в 8 приложении не показывать отдельно по РНН? Ведь эти суммы будут сидеть в оборотах запасов на начало и конец периода и тем самым вычитаться. а если мы покажем еще раз в приложении, как например прочее, то на вычет сядет два раза. Я правильно понимаю, или нет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#169 Вт Мар 10, 2009 16:41:27
|
|
|
| гостьХХ говорит: |
|
Скажите, пожалуйста, а услуги, ложащиеся на с/ст товара при импорте, а также оплаченные таможенные пошлины в 8 приложении не показывать отдельно по РНН? Ведь эти суммы будут сидеть в оборотах запасов на начало и конец периода и тем самым вычитаться. а если мы покажем еще раз в приложении, как например прочее, то на вычет сядет два раза. Я правильно понимаю, или нет? |
эти услуги ложаться на с-сть ТМЦ и показываются в строках поступления или товара, или материала- на то ТМЦ, на которое посадили эти расходы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#170 Ср Мар 11, 2009 12:09:46
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день. Решила все таки почитать правила составления декларации по КПН на свою голову. Смутила меня строка 100.08.011.
23) в строке 100.08.011 указывается стоимость ТМЗ, работ и услуг, не относимая на вычеты в соответствии со статьей 104 Налогового кодекса;
У нас была недостача на складе. Я отнесла в эту строку сумму недостачи. Но в ст.104 я не вижу повода для того, чтоб относить недостачу в эту строку. Я сделала неправильно? Зато в 104 статье читаю:
3) штрафы и пени, подлежащие внесению (внесенные) в государственный бюджет, за исключением штрафов и пени, подлежащих внесению (внесенных) в государственный бюджет по договорам о государственных закупках;
Но при этом,
25) в строке 100.08.013 указывается общая сумма расходов по реализованным товарам (работам, услугам), определяемая вычитанием сумм строк 100.08.009, 100.08.010 и 100.08.011 из суммы строки 100.08.008 (100.08.008 – (100.08.009 + 100.08.010 + 100.08.011));
Это что ж, я поставлю сюда сумму пеней и штрафов в бюджет, она благополучно отнимется из расходов и уменьшит мои вычеты? Предпочитаю сумму штрафов и пеней в бюджет не указывать нигде.
А я хотела сегодня отправить сотку... 
Помогите!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#171 Ср Мар 11, 2009 12:27:13
|
|
|
Доминика
| Доминика говорит: |
|
Предпочитаю сумму штрафов и пеней в бюджет не указывать нигде |
.
Считаю,что указанные расходы по уплате штрафов и пени в бюджет,необходимо отразить в ф.100.25 "Сверка отчета о доходах и расходах с декларацией по КПН",стр.100.25.034 в графе II "По фин.отчетности".
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#172 Ср Мар 11, 2009 12:36:18
|
Сообщить модератору
|
|
| esiphi говорит: |
Доминика
Доминика писал(а):
Предпочитаю сумму штрафов и пеней в бюджет не указывать нигде
.
Считаю,что указанные расходы по уплате штрафов и пени в бюджет,необходимо отразить в ф.100.25 "Сверка отчета о доходах и расходах с декларацией по КПН",стр.100.25.034 в графе II "По фин.отчетности".
С ув. |
Я имела ввиду, что не указываю нигде, там где связано с КПН. Финотчетность само собой.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#173 Ср Мар 11, 2009 14:08:35
|
|
|
| Доминика говорит: |
|
Но в ст.104 я не вижу повода для того, чтоб относить недостачу в эту строку. Я сделала неправильно? |
а как насчёт "расходы не связанные с целью получения дохода"? не подходит разве? (ст.104)
Добавлено спустя 1 минуту 52 секунды:
| Доминика говорит: |
|
она благополучно отнимется из расходов и уменьшит мои вычеты |
а может она просто в вычетах не будет суммировать всё-таки? вы проверили как оно влияет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#175 Ср Мар 11, 2009 14:39:01
|
|
|
День добрый.
Подскажите,форумчане пожалуйста, мы приобретали диз.топливо в течении года для котельной, я отнесла на сч.8040, теперь в "Приложении 8" в графе "Топливо" отмечать сумму. В "Приложении 8" брать суммы только по счету 7211?
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#176 Ср Мар 11, 2009 14:57:16
|
|
|
mira
| mira говорит: |
|
В "Приложении 8" брать суммы только по счету 7211? |
.
Необходимо в ф.100.08 ,стр.100.08.003D, отразить стоимость прибретеного топлива без НДС,на основании отраженной в учете хозоперации по приобретению -Дт 1310-Кт 3310.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#177 Ср Мар 11, 2009 14:59:17
|
Сообщить модератору
|
|
Обязательно отразились мои штрафы и пени в 100.25!!!!!
| Мара говорит: |
Доминика писал(а):
она благополучно отнимется из расходов и уменьшит мои вычеты
а может она просто в вычетах не будет суммировать всё-таки? вы проверили как оно влияет? |
Я не проверяла. Как-то не появилось желанье проверить, я уже все собрала, боюсь сейчас всё поедет. Но по логике, если читать, что написано рядом со строкой 100.08.013, из расходов сумма строки 100.08.011 отнимется. Уверена, что отнимется - программа же не знает какую часть этой суммы я имею ввиду как недостачу, а какую как штраф в бюджет. Я согласна, когда отнимается сумма недостачи, ведь с товаром фигурирует 8 приложении, но сумма штрафов и пеней в бюджет больше в 8 приложении нигде не указывается.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
alexvil
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#179 Ср Мар 11, 2009 21:33:36
|
Сообщить модератору
|
|
Помогите разобраться пож-та. Суммовая разница при конвертации валюты попадает на прочие расходы/доходы. Суммовая разница, на сколько я понимаю, идет на вычет по КПН (для расходов). Эти расходы, по-моему должны попадать в строку 100.08.003.Q. Или я не прав? Если прав, то как заполнить расшифровку (приложение) к этой строке? Дело в том, что там нужно указывать РНН поставщика. Какой же РНН ставится в таком случае?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#180 Ср Мар 11, 2009 21:58:05 Сказали Спасибо❤
|
|
|
alexvil
в принципе обсуждалось, большинство ставит с РНН банка у которого покупает-продаёт валюту, есть мнение отражать среди курсовой, т.к. курсовая по МСФО - это отражение в учёте одного и того же количества валюты, применяя разные курсы. Я привязываю к РНН банка
Добавлено спустя 5 минут 28 секунд:
У меня вопрос, что-то не пойму. Расходы будущих периодов, переносимые на след. налоговый период отражаем в 100.08.012? И эта сумма должна уменьшить то, что мы насобирали в 8ом приложении? и в 013ю строку идёт сумма с учётом 012ой строки? Почему оно упорно из года в год не отнимается?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#181 Ср Мар 11, 2009 22:49:26
|
Сообщить модератору
|
|
А она не должна отнимать, эта рассходы следующего периода, а если отнимать, то ваши затраты уменьшатся, а это не правильно, т. к это затраты следующих лет. У вас отнимается строка 100.008.05С расходы текущего периода.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#182 Ср Мар 11, 2009 22:58:58
|
|
|
| Нерезидент Баланса говорит: |
|
100.008.05С расходы текущего периода. |
да увидела это, я то думала, что расходы будущих - это всё вокруг страховых премий....а я их отразила уже в другом приложении чё-то запуталась однако
Добавлено спустя 2 минуты 36 секунд:
вернее в дргой строке 8го приложения
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#184 Чт Мар 12, 2009 09:46:23
|
|
|
| Иса говорит: |
|
арифметически по ОСВ приложение 8 по КПН? |
по 8прил Итог= с-до ТМЗ н.г.- с-до ТМЗ к.г. + (расходы 70,71,72- затраты, которые отраж в других формах (напр-р курсовая, амортизация, налоги, штрафы и т.д)
в сверке 8 приложение не будет "бить" на сумму корректировки 100.08.009, 100.08.010, 100.08.011
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#185 Чт Мар 12, 2009 12:19:52
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите, сохранилась ли кодировка РБП в доп форме к строке "100.08.005 С " по сравнению с 2008г.
В частности интересует следующее:
услуги банковской ячейки
подписка периодики
страхование ГПО автовладельцев
страхование ГПО работодателя.
И где можно прочесть об этом - в правилах составления 100.00 на 2008год?
Что-то я не могу их ниоткуда закачать, в шапке Баланса посмотрела - именно текст Правил не нашла, только сами формы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#186 Чт Мар 12, 2009 14:39:23
|
|
|
Как правильно заполнить 8 приложение, если у нас некоторые материалы в течение года списывались на увеличение стоимости фиксированного актива?
Получается что они дважды отражаются по декларации,
1. как разница материалы на начало и конец года
2. как поступившие ФА
что то я совсем запуталась 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#187 Чт Мар 12, 2009 14:46:12
|
|
|
| lexx говорит: |
|
как разница материалы на начало и конец года |
тут матералы списались из ТМЗ
| lexx говорит: |
|
2. как поступившие ФА |
а тут они "появились" в ФА
А вам, кстати, может надо строку заполнить- 100,08,009? там эта сумма убирается из расходов по реализации
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#188 Чт Мар 12, 2009 14:52:50
|
|
|
Поставьте сумму списания в строку 100,08,009, если это был ремонт ос
или в строку 100,08,011, если это было производство ос.
Только не забудьте указать приобретение, производство ос в 16 приложении.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#189 Чт Мар 12, 2009 15:02:57
|
|
|
Мара
понятно что убирается, только это не ремонт, ремонт и сам по себе есть
NatalyaR
предлагаете действовать чисто арифметически?
Добавлено спустя 2 минуты 1 секунду:
а может в поступивших ОС показать только те которые приобретались как ОС, и не показывать поступление через материалы? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#190 Чт Мар 12, 2009 15:16:36 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Нерезидент Баланса
| Нерезидент Баланса говорит: |
|
доп форме к строке "100.08.005 С |
.
| Нерезидент Баланса говорит: |
|
кодировка |
.
При открытии ф. 100.00 и доп.формы к стр.100.08.005С,обратите внимание на верх ,на подсказку,где указано какой буквенный индекс указывать в гр.D-"подстроки строки 100.08.03,которой соответствуют расходы относящиеся к расходам будующих периодов L-M-N и т.д.".
Считаю,что для
| Нерезидент Баланса говорит: |
услуги банковской ячейки
подписка периодики
страхование ГПО автовладельцев
страхование ГПО работодателя |
.
необходимо бук.обозначение "Q"Другие расходы"(100.08.03 Q).
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#192 Чт Мар 12, 2009 17:14:02
|
Сообщить модератору
|
|
Не получается сверить прил.8 арифметически. У меня по ОСВ имеется сч.7430. Но этот счет попал в 6 приложение в виде отриц.курсовой разницы(с 6250 состыкован). При этом какую брать сумму для проверки приложения 8, сумму курсовой разницы отрицательной или сумму по обороту сч. 7430?
Добавлено спустя 3 минуты 15 секунд:
По ОСВ имеются обороты по РБП в виде коропоративных карточек Казком.банка. По ним оплачиваются расходы по таможне(НДС РФ и там.сбор). Куда отнести эти расходы, в какое приложение? Может они идут мимо декларации по КПН?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#194 Пт Мар 13, 2009 07:19:25
|
|
|
как Гость
| как Гость говорит: |
|
100.08.003, "С" - здесь указ.что? |
Стоимость приобретенных акцизных и/или учетно контрольных марок.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#195 Пт Мар 13, 2009 09:28:48
|
|
|
NatalyaR
предлагаете действовать чисто арифметически?
Добавлено спустя 2 минуты 1 секунду:
а может в поступивших ОС показать только те которые приобретались как ОС, и не показывать поступление через материалы? [/quote]
Это не арифметически, а логически. Вы материалы использовали для постройки ос, значит использовали не для предпринимательской деятельности. А вот уже ос вы используете для предпринимательской деятельности, будете начислять на него амортизацию и учитывать в налоговом учете по группам.
Если вы не покажете поступившие ОС в 16 форме у вас будет не стыковка со след декларациями, получается Вы их просто выкинете для налогового учета т.е сами себя накажете на начислении амортизации,а следовательно на вычетах в след. периоде.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#196 Пт Мар 13, 2009 09:48:24
|
|
|
NatalyaR
Решила оставить все как есть, после консультации с другим бухом, делают также как и мы, вопросы у налоговой и аудиторов к ним по этому поводу не возникали
кстати не очень понятна логика "Вы материалы использовали для постройки ос, значит использовали не для предпринимательской деятельности." как это? моё ОС и есть моя предпринимательская деятельность, материалы использованы для строительства сети передачи данных, т.е. для её расширения, чтобы получить больше дохода от этой самой сети
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#197 Пт Мар 13, 2009 10:27:29
|
Сообщить модератору
|
|
сообщ 162
"Стоимость приобретенных акцизных и/или учетно контрольных марок."
-если мы товар покупаем с акцизом? а то , что у нас есть реализация д/т, где мы также начисляем акциз, этот акциз при начислении мы отражаем где нибудь? подскажите
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#200 Пт Мар 13, 2009 15:36:12
|
Сообщить модератору
|
|
| как Гость говорит: |
сообщ 162
"Стоимость приобретенных акцизных и/или учетно контрольных марок."
-если мы товар покупаем с акцизом? а то , что у нас есть реализация д/т, где мы также начисляем акциз, этот акциз при начислении мы отражаем где нибудь? подскажите |
Строку 100.08.003 С понимайте буквально - т.е. именно стоимость приобретенных акцизных и т.д. марок.
А что касается покупок товаров и продаж товаров с акцизом, то:
1. Читаем ст.81 НК: Ваши продажи с начисленным акцизом - это доход от реализации, и часть совокупного годового дохода, при определении которого исключаются НДС и акциз,
т.е. в декларации 100.00 Вы свой начисленный акциз НИГДЕ не отражаете.
2. Ваши покупки с акцизом аналогично в декларации 100.00 отражаются без НДС и акциза, см. ст.103 НК - вычет налогов - вычету не подлежат налоги, исключаемые до определения СГД (снова см. ст. 81 НК).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
