» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Уведомлление -Расхождение по ЭСФ и 300. 00 за 1 квартал 2019г.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: sanny_11
Добавлено: #1  Вт Июн 11, 2019 09:41:50
Заголовок сообщения:
Elis говорит:
Вот что вы еще от меня хотите услышать? Что уведомление от налоговой неправомерно. Не скажу я так. Потому что правомерно.

Доброе утро!

От Вас лично ни чего не хочу услышать, и большое спасибо за помощь!
Автор: Elis
Добавлено: #2  Пн Июн 10, 2019 17:49:10
Заголовок сообщения:
sanny_11 говорит:
Правила заполнения не поменялись
Правила заполнения не поменялись, просто вы по ним заполняете не правильно.
sanny_11 говорит:
В прошлом году, отправляли и заполняли так же, и претензий со стороны налоговой не было.
На физические лица в прошлом году выставляли обычные сф и эсф, тоже претензий не было.

Ну так в прошлом году, даже если на физические лица вы и выставляли бумажные ЭСФ, то вы же их не отражали в 300.07, правильно?
А раз не отражали их в 300.07, и не было их в ИС ЭСФ, то тогда эти суммы вы правильно показали по строке 300.00.001 II, потому как налоговая знать не знала, выписывали вы физикам бумажные СФ или не выписывали. Они нигде не фигурировали. Раз в 300.07 их не было, и в ИС ЭСФ их не было, и не выписывать имели права, то им место в строке 300.00.001 II

А в этом году вы в ИС ЭСФ физикам выписывали. Налоговая их видит, в отличии от прошлогодних бумажных, и хочет видеть всю эту сумму "реализация по счетам фактурам" в I строке. Логично же! Со счетами-фактурами - в I строке, без счетов-фактур - во II строке.

Еще раз говорю - налоговая камералит так: сумма по электронным счетам-фактурам из ИС ЭСФ плюс сумма по бумажным счетам фактурам из приложения ф300.07 должна равняться строке 300.00.001 I, потому как по правилам заполнения в строке 300.00.001 отражаются (цитирую) "реализация, по которой произведена выписка счетов-фактур"

Вот что вы еще от меня хотите услышать? Что уведомление от налоговой неправомерно. Не скажу я так. Потому что правомерно.
И либо сдавайте допик плюсом-минусом по строкам I и II в ответ на камералку, либо... ну я даже и не знаю, дальше возмущайтесь. Но результата никакого это не принесёт.
Автор: sanny_11
Добавлено: #3  Пн Июн 10, 2019 15:33:15
Заголовок сообщения:
В прошлом году, отправляли и заполняли так же, и претензий со стороны налоговой не было.
На физические лица в прошлом году выставляли обычные сф и эсф, тоже претензий не было.
Правила заполнения не поменялись
Автор: Elis
Добавлено: #4  Пн Июн 10, 2019 13:40:05
Заголовок сообщения:
sanny_11 говорит:
а на счет разделила - отдельной строкой юрлица, отдельной строкой физ.лица - все согласно правил.

В правилах сказано, что в строке I отражается реализация, по которой выписаны счета-фактуры.
А в строке II отражается реализация, по которой не выписаны счета-фактуры.

А вы реализацию, по которой выписали ЭСФ, отразили в полях, которые предназначены для реализации без счетов-фактур. Понятно, что могли не выписывать, но выписали же. Если бы не выписали, то тогда смело могли бы ставить суммы в 300.00.001 II
Правила заполнения ф300.00 говорит:
3) в строке 300.00.001 I А указывается сумма оборотов по реализации товаров, работ, услуг, облагаемых НДС, по которым произведена выписка счетов-фактур;
4) в строке 300.00.001 I В указывается сумма начисленного НДС по оборотам, отраженным в строке 300.00.001 I А;
5) в строке 300.00.001 II А указывается сумма оборотов по реализации товаров, работ, услуг, облагаемых НДС, по которым выписка счета-фактуры не требуется в соответствии с Налоговым кодексом;
6) в строке 300.00.001 II В указывается сумма начисленного НДС по оборотам, отраженным в строке 300.00.001 II А;

Автор: sanny_11
Добавлено: #5  Пн Июн 10, 2019 13:35:23
Заголовок сообщения:
Elis говорит:
Вот это совсем не поняла.

это я не правильно написала, извините .
Автор: Elis
Добавлено: #6  Пн Июн 10, 2019 13:24:17
Заголовок сообщения:
sanny_11 говорит:
300.00.01 В - 65 959 418
300.00.01 I B - 50 744 204
300.00.01 II B - 15 215 214


На сумму 15 215 214 - вы выписали счета электронные счета фактуры на физиков?
Если "да", то вы должны были эту сумму отразить в поле "300.00.01 I", т.к. только в I показываются суммы, по которым произведена выписка счетов-фактур. А в поле II указывается ТОЛЬКО реализация БЕЗ выписки счетов-фактур.

Налоговая камералит так: сумму по ЭСФ сравнивает с суммой в поле 300.00.01 I, а у вас там не хватает 15 миллионов. Потому что вы их показали в поле II вместо I.

Не цитируйте сплошняком Правила заполнения, пожалуйста. Вы и так сумбурно объясняете, да еще и цитату в теги цитаты не включаете. С трудом разбираю, где ваши слова, а где текст правил.

sanny_11 говорит:
еще отминусовали ЭСФ 2018 года, дата выписки эсф пришлась на 1квартал.

Вот это совсем не поняла.
Автор: sanny_11
Добавлено: #7  Пн Июн 10, 2019 13:03:04
Заголовок сообщения:
Вот в том то и дело.
Эсф выставлена на всю реализацию.
В 300.00
в строке 300.00.001 I А указывается сумма оборотов по реализации товаров, работ, услуг, облагаемых НДС, по которым произведена выписка счетов-фактур;
в строке 300.00.001 I В указывается сумма начисленного НДС по оборотам, отраженным в строке 300.00.001 I А;
в строке 300.00.001 II А указывается сумма оборотов по реализации товаров, работ, услуг, облагаемых НДС, по которым выписка счета-фактуры не требуется в соответствии с законодательством
в строке 300.00.001 II В указывается сумма начисленного НДС по оборотам, отраженным в строке 300.00.001 II А;"
в уведомлении:- в первой колонке
согласно ФНО 300.00
(наибольшее значение:
((300.00.001_I_В или 300.00.001_B -300.00.001_II_В) +(300.00.003_В -300.06.002_В -300.06.003_В)) или(300.00.012 -300.00.010 - 300.00.011- 300.00.001_II_В -300.06.002_В -300.06.003_В), тенге 15 097 593,00
- во второй колонке Сумма НДС согласно ФНО 300.00
(наибольшее значение:(300.00.001_В +300.06.003_B) или(300.00.012 -300.00.010 - 300.00.011- 300.00.003_B +300.06.003_В), тенге -0,00

как???? у меня нет разницы, считала и в перед и от обратного разницы нет.
300.00.01 В - 65 959 418
300.00.01 I B - 50 744 204
300.00.01 II B - 15 215 214
300.00.03 B - (253 820)
300.00.012 - 65 705 598
Цифру которую дают по уведомлению -15 097 593 , я так полагаю что от суммы общих эсф, еще отминусовали ЭСФ 2018 года, дата выписки эсф пришлась на 1квартал.

Добавлено спустя 3 минуты 28 секунд:

sanny_11 говорит:
300.00.01 В - 65 959 418


Эта сумма равна сумме НДС по ЭСФ, равна сумме НДС по всему обороту за 1 квартал.

Добавлено спустя 5 минут 42 секунды:

Elis говорит:
И теперь у вас сумма по всем выписанным электронным счетам фактурам больше, чем значение поля 300.00.001 I "сумма оборотов по реализации товаров, работ, услуг, облагаемых НДС, по которым произведена выписка счетов-фактур"


нет, ни чего не уменьшала)))))))

а на счет разделила - отдельной строкой юрлица, отдельной строкой физ.лица - все согласно правил. Да, мы могли не выписывать на физлица, но:!
- мы НДС-ники
- куча товара из перечня ВТО
- а еще и не из перечня ВТО с признаком 2, на который ввели новое правило по выписке ЭСФ, и действие распространяется на отношения возникшие с 01.01.2019г., так что .......
Автор: Elis
Добавлено: #8  Пн Июн 10, 2019 12:27:10
Заголовок сообщения:
sanny_11 говорит:
Но в отчете разделили.

В каком отчете? В Декларации? И что значит "разделили"?

Добавлено спустя 2 минуты 47 секунд:

sanny_11, вы непонятно объясняете, что и как вы заполнили.
По ЭСФ я поняла, что вы всем ЭСФ выписали.
Но о какой разнице тогда идёт речь в уведомлении?
В Декларации же вы тоже всю сумму отразили, я правильно поняла?
Вы же не могли в Декларации меньше показать, чем счетов-фактур выставили?

Добавлено спустя 8 минут 13 секунд:

sanny_11 говорит:
Не ужели ни у кого больше не было таких уведомлений?
Может и были, только вот вашу бы ситуацию понять...

Пробую угадать: может быть вы сумму, по выписанным электронным счетам-фактурам для физических лиц отразили в строке "300.00.001 II", где отражается только реализация без счетов-фактур? И, соответственно, уменьшили на эту сумму значение в поле 300.00.001 I?

И теперь у вас сумма по всем выписанным электронным счетам фактурам больше, чем значение поля 300.00.001 I "сумма оборотов по реализации товаров, работ, услуг, облагаемых НДС, по которым произведена выписка счетов-фактур"

Просто вы не ответили на вопрос
Elis говорит:
Где больше, а где меньше?

Приходится угадывать...
Автор: Марта
Добавлено: #9  Пн Июн 10, 2019 12:17:11
Заголовок сообщения:
sanny_11 говорит:
Но в отчете разделили.

Как разделили?
Автор: sanny_11
Добавлено: #10  Пн Июн 10, 2019 11:44:33
Заголовок сообщения:
Добрый день, коллеги!
Мы выписывали ЭСФ на всю реализацию и на юрлица и на физиков.
Но в отчете разделили.
Не ужели ни у кого больше не было таких уведомлений?
Автор: Elis
Добавлено: #11  Чт Июн 06, 2019 20:24:46
Заголовок сообщения:
sanny_11 говорит:
Получили сегодня уведомление о расхождении данных ЭСФ и 300.00

Где больше, а где меньше?

В Декларации на бОльшую сумму начисление, а ЭСФ вы выставляли на всю реализацию, кроме физиков, и по ЭСФ сумма меньше?
Автор: sanny_11
Добавлено: #12  Чт Июн 06, 2019 15:08:08
Заголовок сообщения: Уведомлление -Расхождение по ЭСФ и 300. 00 за 1 квартал 2019г.
Коллеги,добрый день!

Получили сегодня уведомление о расхождении данных ЭСФ и 300.00.
По сумме примерно получается разница выписанных ЭСФ на частные лица.
Заполняя 300.00 форму опиралась на правила а в правилах написано что :
" 3) в строке 300.00.001 I А указывается сумма оборотов по реализации товаров, работ, услуг, облагаемых НДС, по которым произведена выписка счетов-фактур;
4) в строке 300.00.001 I В указывается сумма начисленного НДС по оборотам, отраженным в строке 300.00.001 I А;
5) в строке 300.00.001 II А указывается сумма оборотов по реализации товаров, работ, услуг, облагаемых НДС, по которым выписка счета-фактуры не требуется в соответствии с Налоговым кодексом;
6) в строке 300.00.001 II В указывается сумма начисленного НДС по оборотам, отраженным в строке 300.00.001 II А;"

К кому обращаться и кто это уведомление выставил неизвестно. Видимо на автомате.

Если у кого то есть уже опыт решения по аналогичному уведомлению прошу поделится.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ