| ИП (казахстан) на упрощенке получает услуги от нерезидента (Нидерланды), какую отчетность сдавать?
|
|
|
|
#1 Вс Авг 12, 2018 18:23:07
|
|
|
Добрый день! помогите пожалуйста разобраться.
ИП (казахстан) на упрощенке получает услуги от нерезидента (Нидерланды), какую отчетность сдавать? 101.04? тогда сумма налога разносится на 101110, а при оплате ИП указывая КБК 101110 платеж попадает на 101202. как быть? какую отчетность правильно сдать?
Добавлено спустя 2 минуты 45 секунд:
Нерезиденты - юридическое лицо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вс Авг 12, 2018 19:38:42 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Sali_&_Buh говорит: |
|
101.04 |
Добавлено спустя 30 секунд:
КПН за нерезидента
| Sali_&_Buh говорит: |
|
101110 |
Добавлено спустя 1 минуту 35 секунд:
| Sali_&_Buh говорит: |
|
получает услуги от нерезидента (Нидерланды) |
какие именно услуги?
Добавлено спустя 2 минуты 46 секунд:
Пунктом 1 статьи 675 Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) от 25 декабря 2017 года № 120-VI определен перечень доходов нерезидента, которые признаются доходами нерезидента из источников в Республике Казахстан. В отношении КПН. Согласно пункту 1 статьи 645 Налогового кодекса доходы из источников в Республике Казахстан юридического лица-нерезидента, деятельность которого не приводит к образованию постоянного учреждения в Республике Казахстан (далее в целях главы 72 Налогового кодекса - нерезидент), облагаются корпоративным подоходным налогом у источника выплаты без осуществления вычетов. При этом сумма корпоративного подоходного налога, удерживаемого у источника выплаты, исчисляется налоговым агентом путем применения ставок, установленных статьей 646 Налогового кодекса, к сумме доходов, указанных в статье 644 Налогового кодекса, за исключением доходов, указанных в пункте 9 данной статьи. В соответствии с подпунктом 1) пункта 6 данной статьи обязанность и ответственность по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет корпоративного подоходного налога у источника выплаты возлагаются, в том числе на индивидуального предпринимателя, выплачивающего доход нерезиденту и признанного налоговым агентом
Добавлено спустя 56 секунд:
| Sali_&_Buh говорит: |
|
как быть? какую отчетность правильно сдать? |
специальный налоговый режим устанавливает для субъектов малого бизнеса упрощенный порядок исчисления и уплаты социального налога, корпоративного или индивидуального подоходного налога, за исключением налогов, удерживаемых у источника выплаты. Исчисление, уплата и представление налоговой отчетности по налогам и другим обязательным платежам в бюджет, не указанным в настоящем пункте, производятся в общеустановленном порядке.
На основании чего, доходы из источников в РК, выплачиваемые юридическим лицам-нерезидентам (организациям), подлежат обложению КПН у источника выплаты и отражаются в расчете формы 101.04.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Авг 13, 2018 10:08:25
|
|
|
спасибо за разборчивый ответ!
Добавлено спустя 3 минуты 32 секунды:
Смущает что при оплате ИП указывая КБК 101110, платеж в налоговой попадает на 101202. Необхожимо сделать перекитдки или идти разбираться в налоговую?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Авг 13, 2018 19:37:56
|
|
|
| Sali_&_Buh говорит: |
|
оплате ИП указывая КБК 101110, платеж в налоговой попадает на 101202 |
это что за чудеса?
Добавлено спустя 1 минуту 31 секунду:
Вы указали в платежке 101110, а на лицевой платеж разнесся на 101202?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Авг 14, 2018 01:08:27
|
|
|
Вы указали в платежке 101110, а на лицевой платеж разнесся на 101202?
Да, именно так. В налоговой сами пытались сделать перекидку, а лицевой автоматически расносит на 101202, так как это ИП. сотрудники налоговой написали в министерство, теперь ждем ответа. обещали к утру выяснить
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Окт 12, 2018 17:04:53
|
|
|
Добрый День !
Помогите разобраться с вопросом. Форма 101.04 Расчет КПН с дохода нерезидента удерживаемый у источника выплаты, кбк 101110. КПН с Юр лиц, за исключением организаций нефтяного сектора.
Какую форму тогда сдавать организациям Нефтяного сектора, вместо 101.04?
Прошу откликнуться всех, заранее спасибо!
Нуртаза
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Окт 17, 2018 18:33:41
|
|
|
| Nurtaza говорит: |
|
за исключением организаций нефтяного сектора |
А где это написано? Я ни в самой форме, ни в правилах ее составления таких слов не нашла.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Окт 17, 2018 21:25:11
|
|
|
А это не Правила Nurtaza процитировала, и не форму. Это КБК.
101105 - Корпоративный подоходный налог с юридических лиц организаций нефтяного сектора
101110 - Корпоративный подоходный налог с юридических лиц, за исключением поступлений от организаций нефтяного сектора
По ходу, форма 101.04 автоматом разносит этот КПН на КБК 101110
А Nurtazа оплачивает КПН на 101105 и разноска ей нужна тогда на 101105
Похожая ситуация у Sali_&_Buh была, только там на 101202 разнеслось.
Nurtaza, я правильно вас поняла? Вы уже сдали отчет? Разноска легла?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Окт 17, 2018 21:47:06
|
|
|
Так как вопрос был
| Nurtaza говорит: |
|
Какую форму тогда сдавать организациям Нефтяного сектора, вместо 101.04? |
Поэтому я и написала, что в Правилах и в форме не написано, что она сдается только организациями не нефтяного сектора, а очевидно, что эта форма для всех.
Поскольку КПН платится за нерезидента и если этот нерезидент не относится к нефтяному сектору, то может и КПН Nurtaza должна платить не на 101105, а на 101110?
Добавлено спустя 4 минуты 36 секунд:
Вообще, у них черт те что творится с платежами. У меня на днях опять суммы оплаты ИПН и СН задвоились.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Окт 18, 2018 17:36:42
|
|
|
| Ирина Локтионова говорит: |
Nurtaza говорит:
за исключением организаций нефтяного сектора
А где это написано? Я ни в самой форме, ни в правилах ее составления таких слов не нашла. |
Это Название КБК)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
