| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Надо ли оплаченный ж/д тариф (по кодам РЖД) нерезиденту (юр.лицо) отражать в ф.101.04? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | TalginS |
| Добавлено: | #1 Пн Окт 30, 2017 11:05:59 |
| Заголовок сообщения: | Надо ли оплаченный ж/д тариф (по кодам РЖД) нерезиденту (юр.лицо) отражать в ф.101.04? |
Наше ТОО (ОУР, плательщики НДС) оказывает транспортно-экспедиторские услуги (грузовые ж/д перевозки). В 2016 г. нашей компании был выставлен счет на сумму 895 000 руб. за ж/д тариф по территории РФ. Контрагентом было юр. лицо, резидент РФ. В 2015 г. данный контрагент предоставлял нам справку о том, что он является резидентом РФ, а в 2016 г. такой справки представлено не было. Вопрос такой: надо ли было доход нерезидента отражать в ф.101.04, учитывая что данную сумму мы не относили на вычеты по КПН, т.к. ж/д тариф мы не относим на вычеты по КПН, и при выставлении счетов-фактур нашим покупателям данную сумму мы перевыставляем и не относим в доходы нашей компании. Или все таки надо любой доход из источника в РК отражать в ф.101.04? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #2 Пт Ноя 03, 2017 16:37:02 |
| Заголовок сообщения: | |
TalginS, п.16 ст.192 Налогового Кодекса. |
|