» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как разделить правильно 328.00 за предыдущие периоды на две,т.к. товар поступал по разным договорам

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: YelenaS
Добавлено: #1  Вт Окт 10, 2017 14:29:16
Заголовок сообщения: Как разделить правильно 328.00 за предыдущие периоды на две,т.к. товар поступал по разным договорам
Возникла необходимость пересдать заявление по 328.00 за предыдущий период, т.к. ошибочно объединили поставки одного поставщика по разным договорам.
Но так как заявление одно, а нужно теперь сдать два, есть мысль одно сдать под тем же номером 23, а второе например под номером 23/1 , но даты указать одинаковые. На сумму уплаченного НДС данные переделки не влияют.
Теперь вопрос как сдать заявление на отзыв, ведь в нем указывается реквизиты нового заявления? А у меня их будет два. Так чтобы подтвердили оба заявления.
Автор: YelenaS
Добавлено: #2  Вт Окт 10, 2017 15:56:52
Заголовок сообщения:
Или может поставить номер и там, и там 23? Суммы только будут разные, номер и дата подачи одна, а общая сумма будет соответствовать поданному первоначально заявлению.
Автор: Ведмедев
Добавлено: #3  Вт Окт 10, 2017 16:11:22
Заголовок сообщения:
YelenaS, ИМХОется мне что такое не есть законно.
Автор: Марта
Добавлено: #4  Вт Окт 10, 2017 16:23:29
Заголовок сообщения:
С поставщиком не пробовали договорится, чтоб изменить договор поставки?
Автор: YelenaS
Добавлено: #5  Вт Окт 10, 2017 17:08:23
Заголовок сообщения:
Ведмедев говорит:
что такое не есть законно.

Как сделать законно? Одно сдать с просрочкой?

Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды:

Марта говорит:
С поставщиком не пробовали договорится, чтоб изменить договор поставки

Оплата прошла по другому договору. Теперь они и просят поэтому переделать заявление.
Автор: Ведмедев
Добавлено: #6  Вт Окт 10, 2017 17:10:00
Заголовок сообщения:
YelenaS говорит:
Как сделать законно?

YelenaS говорит:
Одно сдать с просрочкой

Автор: YelenaS
Добавлено: #7  Вт Окт 10, 2017 17:11:20
Заголовок сообщения:
Если сдать с просрочкой, то какой штраф, если НДС уплачен в полном объеме, вовремя.
Автор: Ведмедев
Добавлено: #8  Вт Окт 10, 2017 17:44:59
Заголовок сообщения:
YelenaS говорит:
Если сдать с просрочкой, то какой штраф

я так понимаю применить ст.287 НК РК налоговики не смогут, указанные в ней виды нарушений вам никак не подходят, потому что вы
YelenaS говорит:
НДС уплачен в полном объеме, вовремя.

следовательно остаётся ст.272 НК РК Непредставление налоговой отчетности, а также документов, связанных с условным банковским вкладом, 328.00 является именно формой налоговой отчётности, что следует из п.2 ст.63 НК РК
п.2 ст.63 НК РК говорит:
2. Налоговая отчетность включает в себя налоговые декларации, расчеты, приложения к ним, подлежащие составлению и представлению налогоплательщиком (налоговым агентом) по видам налогов, других обязательных платежей в бюджет, обязательным пенсионным взносам, обязательным профессиональным пенсионным взносам и социальным отчислениям, отчислениям и (или) взносам на обязательное социальное медицинское страхование, а также отчетность по мониторингу, представляемую крупными налогоплательщиками, подлежащими мониторингу, декларации по косвенным налогам по импортированным товарам, заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. Формы налоговой отчетности и правила их составления утверждаются уполномоченным органом с учетом положений статей 65 - 67 настоящего Кодекса.

штраф по этой статье зависит от того привлекались вы или нет ранее в течении года по данной статье, если нет, то на первый раз будет предупреждение.
Автор: YelenaS
Добавлено: #9  Вт Окт 10, 2017 18:12:14
Заголовок сообщения:
Ведмедев говорит:
если нет, то на первый раз будет предупреждение.

Очень хорошо. Хотя только начала здесь работать. Сие мне не известно.
Автор: Elis
Добавлено: #10  Вт Окт 10, 2017 18:24:07
Заголовок сообщения:
А если ничего не переделывать? Разве запрещено отправлять в одном Заявлении 328.00 разные накладные, даже если они и относятся к разным договорам?
Автор: Ведмедев
Добавлено: #11  Вт Окт 10, 2017 19:21:27
Заголовок сообщения:
Elis говорит:
Разве запрещено отправлять в одном Заявлении 328.00 разные накладные, даже если они и относятся к разным договорам?

в том то и дело, заявление подаётся по поступившим товарам по которым указывается конкретный договор, там же проблема ещё с поставщиком, он та нульвку НДС использует и ему могут фискалы местные руки выкручивать.

Добавлено спустя 10 минут 44 секунды:

п.3 ст.276-20 НК РК говорит:
Одновременно с декларацией по косвенным налогам по импортированным товарам налогоплательщик представляет в налоговый орган следующие документы:
1) заявление (заявления) о ввозе товаров и уплате косвенных налогов на бумажном носителе (в четырех экземплярах) и в электронной форме либо электронной форме.
...
5) договоры (контракты), на основании которых приобретены товары, импортированные на территорию Республики Казахстан с территории государства - члена Таможенного союза...

Правила составления ФНО 328.00 говорит:
В строке 05 указываются номер и дата договора (контракта), заключенного между Продавцом и Покупателем (комиссионером, поверенным), номера и даты спецификаций к договору (контракту), на основании которого импортированы товары на территорию Республики Казахстан с территории государства-члена.

Автор: YelenaS
Добавлено: #12  Ср Окт 11, 2017 10:36:47
Заголовок сообщения:
Ведмедев говорит:
там же проблема ещё с поставщиком

Так и произошло. Это поставщик нам претензию предъявили.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ