Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| С какого месяца берем НДС в зачет
|
|
|
|
#1 Ср Ноя 30, 2016 11:13:55
|
|
|
Здравствуйте. Такая ситуация. На учет по НДС встаем с 1 декабря 2016 года.
1. Могу ли я брать НДС в зачет по счетам, которые у меня были в октябре и ноябре 2016 г.?
2. Могу ли я выписывать налоговые счета фактуры в ноябре с НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Ноя 30, 2016 11:24:57 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Lera говорит: |
|
На учет по НДС встаем с 1 декабря 2016 года |
Предлагаю:
"Зачет НДС до постановки на учет
7 Июня 2013
ТОО сделала постановку на регистрационный учет по НДС 01 апреля 2012 года, но ранее были приобретены товары с НДС. Имеет ли ТОО права брать зачет НДС по приобретением до 01 апреля 2012 года?
Ответ:
Согласно п.п.5) п. 1 ст. 256 Кодекса при постановке на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость, данные лица имеют право на зачет сумм налога на добавленную стоимость по остаткам товаров (включая основные средства, нематериальные и биологические активы, инвестиции в недвижимость) на дату постановки на учет по налогу на добавленную стоимость.
Суммой налога на добавленную стоимость, относимого в зачет в таком случае является сумма налога, которая указана в инвентаризационной описи остатков товаров, составленной на дату постановки на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость, при условии ее подтверждения счетами-фактур.
ВЫВОД:
В связи с изложенным, при постановке на учет по НДС с 01.04.2012г. ТОО вправе отнести в зачет сумму НДС по остаткам товаров на дату 01.04.2012 года на основании инвентаризационной описи остатков товаров на указанную дату и при наличии счетов-фактур с НДС.
Специалисты по налогообложению,
НД г. Караганда".
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Ноя 30, 2016 11:49:44 Сказали Спасибо❤
|
|
|
На первый вопрос Вам уже ответили.
| Lera говорит: |
|
Могу ли я выписывать налоговые счета фактуры в ноябре с НДС? |
нет, т.к.
| Lera говорит: |
|
На учет по НДС встаем с 1 декабря 2016 года |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Ноя 30, 2016 12:37:29
|
|
|
| esiphi говорит: |
|
Суммой налога на добавленную стоимость, относимого в зачет в таком случае является сумма налога, которая указана в инвентаризационной описи остатков товаров, составленной на дату постановки на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость, при условии ее подтверждения счетами-фактур. |
В ноябре все входящие счета приходовала общей суммой, без выделения НДС. Как мне теперь правильно сделать - пройтись по всем счетам и выделить НДС? Или как? Подскажите пожалуйста, первый раз столкнулась с такой ситуацией поэтому немного в ступоре
Добавлено спустя 2 минуты 44 секунды:
И как правильно составить инвентаризационную опись остатков товаров чтоб там было видно НДС? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Ноя 30, 2016 12:51:38 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Lera говорит: |
|
пройтись по всем счетам и выделить НДС? |
Предлагаю:
Вы должны составить инвентаризационную опись остатков тех товаров, при приобретении которых вы имели право на НДС.
Это товары, пришедшие по импорту с уплатой НДС при растаможке, а так же товары, которые вы приобретали от поставщиков по СФ с выделенным НДС, затем выделяете из остатков НДС. И только сумму НДС, приходящуюся на остаток таких товаров, вы имеете право взять в зачет при составлении Декларации за 4 квартал 2016 года.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Ноя 30, 2016 14:23:21
|
|
|
| esiphi говорит: |
|
а так же товары, которые вы приобретали от поставщиков по СФ с выделенным НДС, затем выделяете из остатков НДС. И только сумму НДС, приходящуюся на остаток таких товаров, вы имеете право взять в зачет при составлении Декларации за 4 квартал 2016 года. |
Счетов-фактур в ноябре было принято немного, около 40 шт, может быть все же пройтись по каждому и выделить НДС сразу или я не имею право так сделать? Если так нельзя сделать, как тогда отразить это в ф.300 и особенно в реестре счетов фактур?
Добавлено спустя 24 минуты 33 секунды:
И, если я правильно поняла, если были услуги (доставка материала, строительно-монтажные работы, транспортные услуги) в ноябре то по ним я не могу взять НДС в зачет, только по материалам?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
