| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как оприходовать документы предоставляемые реализаторами билетов (авиа, ж/д) |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #1 Пт Мар 18, 2016 11:27:11 |
| Заголовок сообщения: | Как оприходовать документы предоставляемые реализаторами билетов (авиа, ж/д) |
Добрый день. Компания - реализатор авиа и ж/д билетов не предоставляют нам сч/ф за перевозку. Как мне в данном случае оприходовать счет накладную ? Я делаю так: На вычет по КПН не беру НДС на вычет не беру. вид оборота "общий" Счет фактуру в программе не забиваю, так как они нам не предоставляют сч/ф, да и номера нет. Правильно ли ? Добавлено спустя 50 секунд: В 300-ой форме отражаю в строке 300.00.015 В реестре не указываю |
|
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #2 Пт Мар 18, 2016 13:05:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Не навязываю свой учет, но мы делаем так (ТОО): 1.Покупаем авиабилет от турагента для командировки работника по счету-накладной. В базе 1С проводим через "Поступление товаров и услуг". через Услуги. с отметкой без НДС. На вычет по КПН галочку не убираем. Остается с галочкой "Учитывать КПН". Дт-1251 Кт-3310 (турагент) 2.Оплата турагенту: Дт-3310 Кт-1030 3.Работник сдает авансовый отчет: Дт-7211 Кт-1251 Если турагент являясь плательщиком НДС, выписывает помимо счета-накладной на стоимость авиабилета, также и счет-фактуру с отражением суммы НДС, то сумма счета-фактуры - это сумма комиссии турагента от его услуг. Счет-фактуру заводим отдельно от счета-накладной в базе 1С. через документ: Счета-фактуры полученные. Новый... Здесь берем на вычет сумму НДС. В 300-й форме получается что сумма по счету-накладной идет в строку 300.00.015, а сумма НДС по счету-фактуре -в строку 300.00.013., и в реестре соответственно отражается. |
|
| Автор: | Коротин Евгений |
| Добавлено: | #3 Пт Мар 18, 2016 14:43:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! По поводу зачета по НДС. Просмотрите статью 256 п2 пп7 НК. Там сказано, что если в проездном документе выделена сумма НДС и указан БИН перевозчика, то на зачет эту сумму брать можно, только насколько я понимаю это для случая приобретения непосредственно у перевозчика, если же вы приобретаете у агентства-псоредника, то думаю без СФ в зачет брать нельзя |
|
| Автор: | Данагуль | ||
| Добавлено: | #4 Пн Май 16, 2016 19:21:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Добрый вечер! Под.отчетному лицу выдали деньги на покупку билетов для командировки Дт 1251 - Кт 1010 = 122 200 Работник купил билеты в Турагенстве (не состоит на учете по НДС), данное Турагентво выписали счет-фактуру БЕЗ НДС на стоимость билетов и своего комиссионного сбора, т.е 116 200 тг - это стоимость авиабилета Астана-Москва-Астана, перевозчик Аэрофлот. 6000 тг -комиссионный сбор. 1-вариант) Если проводить счет-фактуру в 1С на всю стоимость = 122 200тг от Турагенства, данное поступление попадает в реестр по фно 300, будет ли это верным? В авансовом отчете просто закрываем сумму ч/з Закладку-Оплата, где проходит Турагенство Проводки: Дт 7210 - Кт 3310 = 122 200тг (6000 комис.сбор+ 116200 авиабилет) Дт 3310 - Кт 1251 = 122 200тг п/о лицо 2-вариант) Если проводить счет-фактуру в 1С через документ поступление ТМЗ и услуг на всю стоимость = 122 200тг НО: Проводки: Дт 7210 - Кт 3310= 6000 комис.сбор Дт 3310 - Кт 3310 = 116200 переброс стоимости билета на Авиаперевозчика - АЭРОФЛОТ (Дт Аэрофлот- Кт Турагенство) В авансовом отчете в Закладке-Оплата, подвязываем документ (счет-фактура) от Турагенства, корректируем ее руками на 6000 тг, в Закладке-Прочее проводим стоимость авиабилета на сумму 116 200тг от АЭРОФЛОТ. В данном 2 варианте), в реестр фно.300 поступление на 122 200тг попадает от Турагенства как и при первом варианте, а в 1С Бухгалтерии единственное, нужно еще документом Корректировка долга- выбрать документ Проведение взаимозачета-закрыть между собой Турагенство и Аэрофлот. Проводка: Дт 3310 - Кт 3310 ( Дт Аэрофлот - Кт Турагентсво) Как все же верно оприходовать жд./авиа билеты, и что должно войти в реестр по фно 300? Добавлено спустя 17 минут 54 секунды: Во 2-варианте переброс можно проводить через сч 1610 Дт 1610 (Аэрофлот) - Кт 3310 (Турагенство) Добавлено спустя 2 минуты 3 секунды:
верно будет так (Дт Турагенство - Кт Аэрофлот) |
|||
| Автор: | Данагуль |
| Добавлено: | #5 Вт Май 17, 2016 12:13:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Вчера пробовала 2-вариант) оказывается он удваивает суммы, т.е стоимость билета дважды попадает в фно 300: Поступление от Турагенства на 122 200 Поступление от Аэрофлот на 116200 :%): Все же как правильно оприходовать эти документы? |
|