| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Заполнение Декларации 100.00 по ТОО - тур.фирме. В какой строке отражать не обл.оборот? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #1 Вт Фев 02, 2016 10:20:12 |
| Заголовок сообщения: | Заполнение Декларации 100.00 по ТОО - тур.фирме. В какой строке отражать не обл.оборот? |
Добрый день! ТОО -ОУР, плательщик НДС. Вид деятельности - тур.агент, который занимается перепродаже авиабилетов. Где мы прежде чем продать билет, сами его покупаем у тур.оператора. Чистый наш Доход получается от комиссионного вознаграждения от продажи авиабилетов. Например, стоимость авиабилета 50000 тг, в т.ч. наше комиссионное вознаграждение - 5000 тг., которое облагается НДСом. Вопрос: В Декларации 100.00 сумма дохода нам нужно показывать на всю стоимость проданного билета или только на сумму комиссионного вознаграждения? Дело в том что в Декларации 300.00 мы показывали 2 строки: -доход, облагаемый НДСом (это суммы по выставленного комиссионному вознаграждению) -доход, не облагаемый НДС (так как это получается чистое гонение денег от покупки от тур.оператора до продажи авиабилета конечному покупателю). В декларации 100.00 нет строки куда можно было отнести необлагаемый оборот, при этом мы его показали в Декларации 300.00. Помогите разобраться. :cry: |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #2 Ср Фев 17, 2016 15:38:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если у Вас есть агентсткий договор с тур.оператором, где прописано что вы за свои услуги получаете агентское вознаграждение, то доходом для отражения в форме 100 будет тольковознаграждение-разница. Если договор не агентский или его нет, просто купили-продали билеты, то весь доход включаете в строку 100.00.001. В таком случае по билетам вам стоит заполнять раздел Вычеты по строкам касаемо ТМЗ: включаете стоимость купленных билетов в поступление ТМЗ 100.00.009 III A, а остаток билетов на 31.12.2015г в строку 100.00.009 II ТМЗ на конец налогового периода всего. |
|||