Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Отражение операций по начислению дохода и исчислению ИПН физического лица (не сотрудника,не по ДГПХ)

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам

Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688

Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.

Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
финансовая помощь от физического лица-сотрудника фирмы
Аренда помещения у физического лица - отражение в декларации.
Получение дохода физического лица резидента от нерезидента
Вебинар 4 июля 20:00. Аренда транспор...
Вебинар 26 июля 20:00. Аренда транспо...


	На главную Энциклопедия Баланса »

Отражение операций по начислению дохода и исчислению ИПН физического лица (не сотрудника,не по ДГПХ)

Мелена Номинант на Лучшего спасателя Спасибки: +442 Профиль Личное сообщение

#1 Пт Дек 11, 2015 10:10:27

Доброе время суток Ситуация такая: физическому лицу (ФЛ) оплатили за авиабилеты, причем ФЛ не сотрудник и никаких договорных отношений у него с ТОО нет (член семьи сотрудника). Удерживать ни с кого и ничего не будем. Вот, собственно и вопрос, как все это провести в 1С? Пока сделала так: 1. 7210-3397 - авиабилет (не вычет) - 17694 2. 3397 - 1030 - оплата ФЛ внесла в Справочник контрагентов - как физическое лицо 3. Через документ Регистрация прочих доходов в целях налогообложения указала доход, без отражения на счетах БУ, - 19 660 4. Расчеты ИПН, ОПВ, удержаний - исчислен ИПН - 1966 5. В документе Отражение зарплаты в рег. учете - выходит проводка 3397-3120, ручками изменяю на 7210-3120 - 1966 6. для корректного отражения в Налоговом регистре, формирую документ Корректировка записей регистров-Вкладка Регистры накопления: - взаиморасчеты организации с контрагентами-ФЛ - Вид движения - Расход - 17694 (19660-1966) - выплаченные доходы сотрудникам организации - сумма дохода 17694 Ну вот... только теперь в документе Контрольная ведомость отраж.з/платы в рег. учете, сумма ИПН 1966 "висит" как не отраженная? 1С-бух, 8.3.7.1759, №801048651

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

С. Ромазанов Лучший спасатель 2012 Спасибки: +1306 Профиль Личное сообщение

#2 Пт Дек 11, 2015 11:17:25

Мелена говорит:

только теперь в документе Контрольная ведомость отраж.з/платы в рег. учете, сумма ИПН 1966 "висит" как не отраженная?

Ну, для начала, это не документ, а отчет. А по вопросу - этому отчету нужна проводка 3397-3120, т.е. именно удержание, а не начисление. Придется мириться.

Добавлено спустя 2 минуты 8 секунд:

З.Ы. И платформа программы ни о чем не скажет, ладно хоть "1с-бух" есть.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мелена Номинант на Лучшего спасателя Спасибки: +442 Профиль Личное сообщение

#3 Пт Дек 11, 2015 11:29:53

С. Ромазанов, ок, по порядку:
2.0.19.7

С. Ромазанов говорит:

этому отчету нужна проводка 3397-3120, т.е. именно удержание, а не начисление

сделала, все-равно

Мелена говорит:

сумма ИПН 1966 "висит" как не отраженная

С. Ромазанов говорит:

Придется мириться.

возможно есть другие варианты, возможно более корректные, для отражения всего этого в 1С?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

С. Ромазанов Лучший спасатель 2012 Спасибки: +1306 Профиль Личное сообщение

#4 Пт Дек 11, 2015 11:41:28 Сказали Спасибо❤

Мелена говорит:

возможно есть другие варианты, возможно более корректные, для отражения всего этого в 1С?

Ну если абстрагироваться от "не по ДГПХ", то я бы сделал через Поступление ТМЗ и услуг, Расчет налогов и Корректировка записей регистров. Если хочется, можно создать новый Вид дохода. И проще и быстрее и в контрольную ведомость не лезет.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мелена Номинант на Лучшего спасателя Спасибки: +442 Профиль Личное сообщение

#5 Пт Дек 11, 2015 11:43:09

С. Ромазанов, вот как раз сейчас и пытаюсь как то так сделать...

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

С. Ромазанов Лучший спасатель 2012 Спасибки: +1306 Профиль Личное сообщение

#6 Пт Дек 11, 2015 11:47:10

Эта Регистрация прочих доходов в целях налогообложения такой себе способ. Сама налоги не считает, отсылает к Расчету ИПН, ОПВ, удержаний. А он настроен зарплату рассчитывать. Со всеми вытекающими.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мелена Номинант на Лучшего спасателя Спасибки: +442 Профиль Личное сообщение

#7 Пт Дек 11, 2015 12:02:10

С. Ромазанов,

С. Ромазанов говорит:

то я бы сделал через Поступление ТМЗ и услуг

а можно подробнее?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

С. Ромазанов Лучший спасатель 2012 Спасибки: +1306 Профиль Личное сообщение

#8 Пт Дек 11, 2015 12:14:33

Мелена говорит:

а можно подробнее?

Насколько подробнее?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

serik_s Резидент Баланса Спасибки: +61 Профиль Личное сообщение

#9 Пт Дек 11, 2015 12:17:35 Сказали Спасибо❤

Мелена, А что, если отнести сумму на доход работника, взяв у него заявление на приобретение авиабилетов?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мелена Номинант на Лучшего спасателя Спасибки: +442 Профиль Личное сообщение

#10 Пт Дек 11, 2015 12:20:03

С. Ромазанов, растерялась.... ну, допустим, как мне отразить доход ФЛ через Поступление ТМЗ и услуг?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

С. Ромазанов Лучший спасатель 2012 Спасибки: +1306 Профиль Личное сообщение

#11 Пт Дек 11, 2015 12:24:15 Сказали Спасибо❤

Мелена говорит:

ну, допустим,

Услуги? Которые не включаются в оборот по приобретению по НДС? В вашем случае, не идущие на вычет? И на основании Поступления ТМЗ и услуг Расчет налогов при поступлении активов и услуг?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мелена Номинант на Лучшего спасателя Спасибки: +442 Профиль Личное сообщение

#12 Пт Дек 11, 2015 13:03:54

serik_s, да это тоже вариант, я про него и не подумала.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz