| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | С 2011 года на сотруднике, который уволен висит подотчет и не выданная депонированная зарплата |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Olesya Sergeevna |
| Добавлено: | #1 Пн Окт 06, 2014 16:36:45 |
| Заголовок сообщения: | С 2011 года на сотруднике, который уволен висит подотчет и не выданная депонированная зарплата |
Добрый день, возник такой вопрос. Сотрудник в 2011 году не подписал приказ на увольнение, и больше не появлялся на работе. На нем висит сумма п/отчета, за которую он не отчитался и депонированная зарплата, которая ему была начислена за отработанное время. На отправленное по почте уведомление работник не пришел. Срок исковой давности проходит. Как теперь быть с депонированной зарплатой и с п/отчетом? |
|
| Автор: | Банер |
| Добавлено: | #2 Вт Окт 14, 2014 13:43:04 |
| Заголовок сообщения: | |
сделать приказ, провести инвентаризацию дебиторкой кредиторской задолженности, потом перекрыть ручными операциями задолженность по зарплате задолженностью подочетника дт3350 кт 1251 на сумму подотчета |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #3 Вт Окт 14, 2014 14:09:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю: По подотчетной сумме; 1.Дт 7210-Кт 3350-(подотчетная сумма+ОПВ+ИПН т.е.начислить доход от обратного). 2.Дт 3350-Кт 3220. 3.Дт 3350-Кт 3120. 4.Дт 7210-Кт 3150. 5.Дт 7210-Кт 3210. 6.Дт 3350-Кт 1251. По депонированной зар.плате; 1.Дт 3394-Кт 6280. С ув. |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #4 Вт Окт 14, 2014 16:22:24 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Не согласна. Зачем увеличивать налоги? Просто сумму подотчета обложить всеми налогами и добавить к депоненту разницу (после вычета ОПВ и ИПН). А вот эту сумму списать на доходы.
|
|||||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #5 Ср Окт 15, 2014 07:29:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В этом случаи,расходы подлежат вычету при определении налогооблагаемого дохода. С ув. |
|||
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #6 Ср Окт 15, 2014 08:46:50 |
| Заголовок сообщения: | |
esiphi, и в моем случае они будут отнесены на вычеты Дт 7210 Кт 3350 на сумму подотчета, а не от обратного. |
|
| Автор: | Olesya Sergeevna | ||
| Добавлено: | #7 Пн Дек 22, 2014 17:11:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а как быть с ИПН и ОПВ, которые были перечислены прошлым бухгалтером еще в октябре 2011 года? так их и оставить, просто отнести сумму которая на руки на доход? Добавлено спустя 3 минуты 21 секунду: И по сумме подотчета, помогите разобраться как правильно сделать, начислить от обратного налоги на сумму подотчета или же из имеющейся суммы удержать налоги? И нужно будет данные налоги перечислить в налоговую? (извините, может глуповатый вопрос, но просто впервые сталкиваюсь с таким вопросом) |
|||
| Автор: | Olesya Sergeevna |
| Добавлено: | #8 Чт Дек 25, 2014 22:43:19 |
| Заголовок сообщения: | |
помогите пожалуйста, как быть? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #9 Пт Дек 26, 2014 08:24:53 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Olesya Sergeevna, включайте в доход сумму подотчета, облагайте всеми зарплатными налогами.
Не совсем поняла вопрос. Но если по отчетам, то нужно сдать допики.
Считаю, что это не верно. |
|||||
| Автор: | Olesya Sergeevna | ||
| Добавлено: | #10 Пт Дек 26, 2014 10:39:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
то есть ИПН, ОПВ, СН и СО. И вот их потом я перечисляю в налоговую (ИПН и СН) и в ГЦВП (СО и ОПВ) или же они у меня будут так и висеть на счетах? А доп декларации за какой получается период? того года когда была начислена депонированная зарплата? |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||||||
| Добавлено: | #11 Пт Дек 26, 2014 15:43:29 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Да
Не поняла. Вы же говорите
Вообще как-то сумбурно задаете вопросы. Опишите ситуацию последовательно. |
|||||||
| Автор: | Olesya Sergeevna | ||||
| Добавлено: | #12 Пт Дек 26, 2014 16:18:45 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
извините. Вопрос состоит в том, что та зарплата которая была начислена в 2011 году ее бухгалтер обложил налогами, и их оплатил. Но саму зарплату сотрудник так и не пришел получить (он вообще больше не захотел приходить) и потому зарплату, которая шла на руки поставили на счет депонированной. Вот теперь, когда по истечении срока исковой давности, я прибавлю к этой зарплате еще и сумму подотчета, который висел на сотруднике, сумма же налогов измениться. Я должна еще перечислить налоги? Добавлено спустя 7 минут 44 секунды:
ой, я сейчас поняла, что не верно задаю вопрос. Извиняюсь. Получается сумму депонированной зарплаты (налоги с нее уже были перечислены бухгалтером в 2011 году) я отнесу на доход, то есть Дт 3394 Кд 6280. А вот подотчетную сумму отнесу в доход сотруднику. И тут тоже обложу всеми зарплатными налогами. Вот их я должна перечислить в налоговую? ведь на счетах 3220, 3120, 3150 и 3210 будут висеть суммы? |
|||||
| Автор: | Трудоголик2 | ||||||
| Добавлено: | #13 Пт Дек 26, 2014 16:31:07 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Верно.
Да.
Нет. Когда перечислите, сдадите допик. А вообще предлагаю сделать зачет Дт-Кт задолженности сч 1251 и 3396. |
|||||||
| Автор: | Olesya Sergeevna |
| Добавлено: | #14 Вт Мар 10, 2015 10:26:18 |
| Заголовок сообщения: | |
А если за данного сотрудника бухгалтер сам сделает возврат под/отчета, чтобы закрылся счет 1251 - такое возможно? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #15 Вт Мар 10, 2015 10:39:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Конечно. С ув. |
|||