» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

заполняю 300ф в 1С 8.2, почему-то не заполняет строку 300.00.027 II (превышение зачетного НДС над на

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Балжан76
Добавлено: #1  Чт Июл 31, 2014 15:29:01
Заголовок сообщения: заполняю 300ф в 1С 8.2, почему-то не заполняет строку 300.00.027 II (превышение зачетного НДС над на
Здравствуйте! хотелось бы уточнить, может я что-то пропустила, заполняю 300.00форму у ТОО не было реализации за 2кв, но есть счф получ с НДС, заполняю 300ф в 1С 8.2, почему-то не заполняет строку 300.00.027 II (превышение зачетного НДС над начисленным)?
Автор: Polonia
Добавлено: #2  Вт Авг 05, 2014 12:17:06
Заголовок сообщения:
Балжан76 говорит:
у ТОО не было реализации за 2кв, но есть счф получ с НДС

Если у Вас не было реализации,то и НДС в зачет по счет-фактуре не берется
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #3  Вт Авг 05, 2014 13:55:18
Заголовок сообщения:
Polonia говорит:
Если у Вас не было реализации,то и НДС в зачет по счет-фактуре не берется

Это еще почему?
Балжан76 говорит:
почему-то не заполняет строку 300.00.027 II (превышение зачетного НДС над начисленным)?

Согласно правилам заполнения:
Цитата:

17. При заполнении раздела «Расчеты по НДС за налоговый период» следует учесть, что в случае, если налогоплательщик представляет приложение 300.12, то формулы, предусмотренные в данном разделе, не применяются. В строку с 300.00.027I по 300.00.027II переносится сумма каждой из соответствующих строк с 300.12.025I по 300.12.025II.
В разделе «Расчеты по НДС за налоговый период»:
В строке 300.00.027 указывается исчисленная сумма налога на добавленную стоимость за отчетный налоговый период, которая состоит строк 300.00.027I и 300.00.027II:
1) в строке 300.00.027I указывается сумма налога, подлежащего уплате в бюджет за налоговый период. Данная строка определяется:
при раздельном методе отнесения в зачет как разница строк 300.00.012, 300.00.025I и 300.00.026 В (300.00.012 – 300.00.025I – 300.00.026 В);
при пропорциональном методе отнесения в зачет как разница строк 300.00.012, 300.00.025II и 300.00.026 В (300.00.012 – 300.00.025II – 300.00.026 В);
при применении пропорционального и раздельного метода отнесения в зачет как разница строк 300.00.012, 300.00.025III и 300.00.026 В (300.00.012 – 300.00.025III – 300.00.026 В);
2) в строке 300.00.027II указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога, за отчетный налоговый период.
Данная строка определяется:
при раздельном методе отнесения в зачет по формуле (300.00.025I+300.00.026 В – 300.00.012);
при пропорциональном методе отнесения в зачет по формуле (300.00.025II+300.00.026 В – 300.00.012);
при применении пропорционального и раздельного метода отнесения в зачет по формуле (300.00.025III+300.00.026 В – 300.00.012).

Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #4  Ср Авг 06, 2014 15:47:33
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
Согласно правилам заполнения:

Ссылка на правила в данном случае не совсем корректна, т.к. там указание на приложение 300.12.

Вопрос по зачету, всегда такой спорный и т.к. на местах налоговики говорят по разному, а также потому что в КН и СОНО выдает ошибку при расчете суммы НДС в зачет, сама бывает забываю самое главное.
Даже если отсутствует реализация - главное чтобы эти расходы были понесены для целей облагаемого оборота или для будущих облагаемых оборотов.
И тем было немало
http://balans.kz/viewtopic.php?t=28347
http://balans.kz/viewtopic.php?t=47859

Но, в целом, согласна с Трудоголик2, даже при отсутствии реализации, при пропорциональном методе отнесения НДС в зачет - НДС входящий-зачетный для целей облагаемого оборота можем относить в зачет.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ