Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Можно ли не уплачивать другие налоги за счет того что имеющейся суммы зачета по НДС?
|
|
|
|
#1 Ср Янв 15, 2014 19:15:00
|
|
|
Ситуация:
ТОО (общеустановленный режим, плательщик НДС). У нас сложилась большая сумма зачета по НДС (за счет уплаты НДС за нерезидента от услуг которые мы постоянного от нерезидентов приобретаем). В итоге по КБК 105104 -несколько миллионов зачета по НДС за нерезидента.
Вопрос: можно ли не уплачивать другие налоги, например КПН (КБК 101101), налог на транспорт - в счет сложившегося зачета НДС за нерезидента.
Если нельзя, укажите пожалуйста на статью НК РК, (искала везде не могла найти).
Заранее спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Янв 15, 2014 19:42:40
|
|
|
Попробуйте сделать перенос, напишите заявление в НУ-перенесут-воспользуетесь. Вопрос в другом-откуда
| mitsu говорит: |
|
КБК 105104 -несколько миллионов зачета по НДС за нерезидента |
?Если НДС за нерезидента нужно начислить-уплатить-взять в зачет. Возмещение может в итоге осесть на 105101..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Янв 15, 2014 20:31:02
|
|
|
mitsu, каким образом у вас сложилась переплата по коду 105104?
Добавлено спустя 2 минуты 18 секунд:
Переплата у вас должна быть на коде 105101, так как вы платите НДС за нерезидента на КБК 105104, при сдаче ФНО 300.00 его начисляете и берете в зачет.
Добавлено спустя 5 минут 32 секунды:
По превышению НДС и порядку его возврата - ознакомтесь со статьей Налогового кодекса:
| Цитата: |
|
Статья 600. Зачет превышения суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Янв 15, 2014 20:38:53
|
|
|
| Алекс Мневис говорит: |
|
каким образом у вас сложилась переплата по коду 105104? |
Я выше расписала причину возникновения зачетасуммы НДС по КБК 105104 - за счет уплаты НДС за нерезидента от услуг которые мы постоянного от нерезидентов приобретаем). В итоге по КБК 105104 -несколько миллионов зачета по НДС за нерезидента.
По НДС по КБК 105101 -никакого зачета нет. Да я знаю что можно брать в зачет сам НДС (с КБК 105104 на КБК 105101).
Меня интересует в отношении других налогов (а конкретно налог на транспорт, КПН по КБК 101101 - можно ли их не платить за сче зачета НДС за нерезидента по КБК 105104?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Янв 15, 2014 20:40:23
|
|
|
mitsu, вы код 105104 платиди НДС больше, чем начисляли НДС по услугам от нерезидента?
Добавлено спустя 2 минуты:
По зачету излишне уплаченной суммы налога, платы, сбора и пени - статья 599 Налогового кодекса РК.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Янв 16, 2014 17:26:45
|
|
|
добрый день. Подскажите пожалуйста, наша компания купила грузовые машины с Беларуссии, начислили по ф.328 и 320 НДС за импортный товар, уплатили его же. на лицевом все село и закрылось. Теперь вопрос. Какие проводки я должна сделать в 1С. каким образом начислить его правильно и закрыть, этот НДС. И должна ли я указывать какие-то суммы по 300 ф. за 4 кв.?
И еще вопрос, (честное слово, нет времени в статьях и информации лазить и разбираться) мне сказали, что этот уплаченный НДС идет нам в зачет каким-то образом, я не поняла каким только. Исходя из этого, имеем ли мы право, при покупке следующего импортного товара, взять каким-то образом этот НДС и не платить за следующую партию импортного товара НДС за импорт. 
Что-то совсем замудренное получилось, простите уж, конец рабочего дня и голова совсем не соображает.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Янв 16, 2014 17:49:23
|
|
|
Елена Скок,
В 1С (в базе) я например проводки по уплаченному НДС по импорту закрываю через операцию в ручную, так:
1) Дт-1420 (по КБК 105101) Кт- 1420 НДС по импорту (КБК 105104). Дата операции в ручную - на дату импорта.
2) Дт-3130 Кт-1420 (по КБК 105101). Дата операции в ручную - на последнее число отчетного квартала (это для того чтобы можно было быстро найти сделанные проводки. Так и прописано по учетной политике).
По 2 вопросу - нет Вы не имеете права не платить НДС по импорту, только потому что имеется предыдущий зачет (п.6 ст.273 НК РК). То есть нельзя с 105104 -не платить сумму НДС по этому же коду (105104), то есть за каждый импорт должна быть оплата налога.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
