 |
| Какие документы необходимы для начисления НДС за нерезидента?
|
|
|
|
#1 Ср Дек 25, 2013 09:46:40
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=557130#557130
Здравствуйте !
Компании резиденту РК оказали услуги компания нерезидент РК (имеющая апостиль св-во во избежании двойного налогообложения) и предоставили акт выполненных работ и счет на оплату,имеется договор.
Достаточно ли вышеуказанных документов для начисления НДС за нерезидента,выписывает ли нерезидент счет фактуру ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Дек 25, 2013 10:11:00 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Buh_galter говорит: |
|
(имеющая апостиль св-во во избежании двойного налогообложения) и предоставили акт выполненных работ и счет на оплату,имеется договор |
Достаточно.
| Buh_galter говорит: |
|
выписывает ли нерезидент счет фактуру |
Не обязательно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Дек 25, 2013 10:26:29
|
|
|
| Алекс Мневис говорит: |
|
Счет-фактура со ставкой НДС "Без НДС" + акт выполненных работ (оказанных услуг). |
Относилось к российскому поставщику, в остальных случаях согласен с Мырзабаева Б.М..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Май 27, 2014 15:01:06
|
|
|
Добрый день! по п. 2 ст.241 НК размер облагаемого оборота (при приобретении работ, услуг от нерезидента, не являющего плательщиком НДС) у получателя услуг определяется исходя из стоимости приобретенных услуг, включая налоги, кроме НДС.
Мы получатели услуг от российской компании, по которым возникает НДС за нерезидента. Они нам выставляют счета-фактуры с НДС 18%.
Вопрос - НДС за нерезидента мы должны считать с полной стоимости счет-фактуры, или только с облагаемого оборота, без учета НДС 18%?
(все с кем разговаривала, облагают НДС за нерезидента полную стоимость счет-фактуры нерезидента..).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Май 27, 2014 15:51:33
|
|
|
вы их НДС 18% вообще не трогаете, вас он не касается и волновать не должен. В своей с/ф неризеденты по сути выделяют НДС для себя, а не для вас тут. Вы берете объект обложения НДС за неризедента полную стоимость оказанных вам услуг с учетом их НДС только в пересчете по текущему курсу в тенге, а не в рублях)))
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Май 27, 2014 17:43:19
|
|
|
Вообще Российские компании как бы перестраховываются. Сейчас отрабатываем контракт по оказанию услуг по разработке проекта (чертежей). Относится к инжиниринговым услугам. Согласно о порядке взимания косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг в таможенном союзе:
"Взимание косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг осуществляется в государстве – члене таможенного союза, территория которого признается местом реализации работ, услуг."
Местом реализации работ, услуг признается территория государства – члена таможенного союза, если:
4) налогоплательщиком (плательщиком) этого государства приобретаются:
консультационные, юридические, бухгалтерские, аудиторские, инжиниринговые, рекламные, дизайнерские, маркетинговые услуги, услуги по обработке информации, а также научно-исследовательские, опытно-конструкторские и опытно-технологические (технологические) работы;
Говорю "Место реализации - Казахстан - НДС платим мы.", "Нет мы тоже с НДС выставим и заплатим"
Далее залез в их кодекс: раздел НДС
Объектом налогообложения признаются следующие операции:
1) реализация товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации, в том числе реализация предметов залога и передача товаров (результатов выполненных работ, оказание услуг) по соглашению о предоставлении отступного или новации, а также передача имущественных прав.
Пункт 1.1 статьи 148 "Если иное не предусмотрено пунктом 2.1 настоящей статьи, в целях настоящей главы местом реализации работ (услуг) не признается территория Российской Федерации, если:
4) покупатель работ (услуг) не осуществляет деятельность на территории Российской Федерации. Положение настоящего подпункта применяется при выполнении тех видов работ и услуг, которые перечислены в подпункте 4 пункта 1 настоящей статьи
Подпункт 4 пункта 1 "оказании консультационных, юридических, бухгалтерских, аудиторских, инжиниринговых, рекламных, маркетинговых услуг, услуг по обработке информации, а также при проведении научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ. К инжиниринговым услугам относятся инженерно-консультационные услуги по подготовке процесса производства и реализации продукции (работ, услуг), подготовке строительства и эксплуатации промышленных, инфраструктурных, сельскохозяйственных и других объектов, предпроектные и проектные услуги (подготовка технико-экономических обоснований, проектно-конструкторские разработки и другие подобные услуги). "
Все равно не могу убедить, выставят с НДС. а я еще на их НДС наш НДС на "НДСю"
 [/quote]
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
