» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Уплаченный НДС с импорта за сентябрь могу ли внести в 300.00 3-его кв., если 320.00 сдам в октябре?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: biruza3
Добавлено: #1  Вт Окт 01, 2013 15:17:52
Заголовок сообщения: Уплаченный НДС с импорта за сентябрь могу ли внести в 300.00 3-его кв., если 320.00 сдам в октябре?
Добрый день.
Отчётность по таможенному союзу, у нас редко но бывает.
В 2012 году, я старалась оплачивать НДС с импорта в конце квартал и сдавать отчёт 320.00 в следующим квартале. То есть допустим оплатила 30 сентября, а сдала ф.320.00 с заявлениями 5 октября, а в ф.300.00 внесла сумму к третьему кварталу.

В этом году сделала также, оплатила вчера, хотела сдать сегодня ф.320.00, тут звонок с налоговой и мне чем оплатили в сентяре, теперь эта сумма не входит в 3 тий квартал согласно ст. 276, п.16

Добавлено спустя 2 минуты 10 секунд:

Прочитала статью 276, п.16
К зачёту ставим оплаченную и начисленную сумму НДС.
Теперь возникает вопрос. Если я оплатила в сентября уже, а сейчас октябрь.
Что теперь получается, что сдаю в октябре и включаю в 4-тый квартал?

Добавлено спустя 56 секунд:

И опять же задумалась, а то что оплатила в сентябре, это не означает что я теперь и в 4-тый квартал не могу поставить данную сумму к зачёту?
Автор: vbnz
Добавлено: #2  Вт Окт 01, 2013 16:08:17
Заголовок сообщения:
В зачет НДС пойдет в 3 кв. В 4 не нужно включать.
Автор: biruza3
Добавлено: #3  Вт Окт 01, 2013 16:17:30
Заголовок сообщения:
Но почему мне говорит инспектор с налоговой что пойдёт в 4-тый квартал? Что я должна была 30 сентября тогда и сдать отчёт 320.00 и 328.00, а раз я не сдала, в сентября, то включать не могу в 3-тий квартал.

Добавлено спустя 9 минут 28 секунд:

Пожалуйста подскажите. Дело в том что если я переношу эту сумму налога на 4-тый квартал, то мне нужно основание. Я запомнила с прошлого 2012 года, что включаем сумму по оплаченным налогам. Если я оплатила в третьем квартале, то и ставила раньше в третий квартал. Что-то голова кругом идёт. Главное прочесть бы пункт закона, что нужно делать так и так, чтоб я могла обосновать налоговую отчётность свою. Помогите, пожалуйста, советом.
Автор: Shelehova Julia
Добавлено: #4  Вт Окт 01, 2013 16:32:19
Заголовок сообщения:
Когда Вы сдаете 328 к нему прилагается обязательство по НДС - в нем Вы указываете период в котором обязуетесь отразить НДС методом зачета, без этого заявления Вам не подтвердят 328 форму. Какой период там указали - в том периоде и берете в зачет (моё мнение такое).

Добавлено спустя 1 минуту 40 секунд:

Извиняюсь - не в Вашу тему написала - про НДС методом зачета
Автор: biruza3
Добавлено: #5  Вт Окт 01, 2013 16:39:22
Заголовок сообщения:
Ну так я буду сдавать ф.328.00 в ней период будет сентябрь, но сдавать я буду эту форму в октябре а оплату сделала в сентябре, вот и возникает вопрос, могу ли я эту сумму отразить в отчёт к третьему кварталу?

Добавлено спустя 20 минут 52 секунды:

Так и оставляю вопрос на повестку дня.
Оплатила НДС с импорта 30 сентября
320.00 и 328.00 за сентябрь сдам в октябре

НДС к какому кварталу отношу по ф. 300.00 ?

К 3-тьему или 4-тьему?

Пожалуйста, дайте основание - пункик закона.
Потому что мой налоговый инспектор утверждает что с этого года отношу в 4-тый квартал, а в 2012 году относить так можно было.

Но я бы хотела иметь основание, на основание чего я должна вносить в 4-тый квартал? Если оплату делаю в сентябре - начисление в ф. 320.00 и ф. 328.00 указываю сентябрь месяц, единственное я сдаю данные формы в октябре.
Автор: Нонна
Добавлено: #6  Вт Окт 01, 2013 17:15:31
Заголовок сообщения:
НДс берется в зачет по факту оплаты его в том периоде в котором исполненно налоговое обязательство ст. 256 п2 12) п.3
срок сдачи отчета по 328 и 320ф д 20 октября,но период же вы в нем указываете в отчетах сентябрь
.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ