» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как внести исправления в форму 300.00 за 1 квартал 2013 год

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Синцинела
Добавлено: #51  Пт Май 03, 2013 14:14:30
Заголовок сообщения: Как внести исправления в форму 300.00 за 1 квартал 2013 год
Добрый день, форумчане!

20.04.2013г. я отправила очередную форму 300.00 за 1 квартал 2013 года, в которой ошибочно заполнила строку 300.00.029. 26.04.2013 обнаружила, что Декларация разнеслась с суммой к уплате "0". Разобравшись, что не нужно было запонять сроку 300.00.029, я отправила дополнительную с отрицательной суммой по этой строке. Однако сумма к начислению так и не появилась. Ума не приложу, как исправить эту ситуацию. Как сделать, чтобы разнеслась сумма к начислению. Подскажите пожалуйста.
Автор: angel051054
Добавлено: #52  Пт Май 03, 2013 15:18:30
Заголовок сообщения:
У меня та же ситуация.
Заполнены строки :
300.00.027 I - 39 487
300.00.029 - 39 487
300.00.029 I - 0

300.00.031 - 0
Синцинела говорит:
Декларация разнеслась с суммой к уплате "0".


anginaa, информирует http://balans.kz/viewtopic.php?p=530303#530303
Цитата:
согласно приказу Председателя Налогового Комитета МФ РК от 29 декабря 2012 года № 496
«Об утверждении Перечня данных из форм налоговой отчетности» разноска на лицевой счет плательщика НДС по КБК 105101 будет производится со строк 300.00.027I или 300.00.027II при условии если не заполнены строки 300.00.028, 300.00.029, 300.00.030. Со строки 300.00.027I к начислению и 300.00.030 к уменьшению при условии, если 300.00.028 больше 0 и меньше 300.00.27I.


Далее darior, получила ответ от центра поддержки: http://balans.kz/viewtopic.php?p=530826#530826
Цитата:
Центр поддржки выслал ответ по поводу не разноски НДС:
Согласно последних изменений по разноске ФНО 300.00, в случае, если не заполнены строки к разноске в Приложении 300.12, не отмечены ячейки в строке 4 А или 4В, для дополнительной ФНО необходимо заполнение строки 300.00.029 I, которая и пойдет в разноску.
Вы можете подать новую дополнительную ФНО для необходимых корректировок.


Цитата:
Согласно правил разноски ФНО 300.00. строка 300.00.029 к разноске не идет, в разноску идут строки 300.00.027I и 300.00.029I.
Вопрос заполнения ФНО относится к методологическим, за разъяснением по заполнению ФНО Вы можете обратиться в НО по месту регистрации к Вашему налоговому инспектору.


Получается , в моей ситуации лучшее решение - сдать дополнительную декларацию и в строке 300.00.029 I отразить сумму 39 487

Уважаемые коллеги, что скажете ?!?!
Автор: naruto.aiman
Добавлено: #53  Пт Май 03, 2013 15:56:46
Заголовок сообщения:
У меня другая ситуация. Отправляла через СОНО.
Заполнены строки :
300.00.027 II
300.00.028
300.00.031

Декларация разнеслась с суммой к уплате "(из строки 300.00.027II"), хотя вообще к разноске нет суммы или она с минусом.
Не понятно, почему так села сумма.
Автор: angel051054
Добавлено: #54  Пт Май 03, 2013 16:03:26
Заголовок сообщения:
naruto.aiman,
Второе ТОО у меня такое заполнение как у вас , боюсь отправлять. там НДС очень большой к зачету.
А то уже одну оправила ... правда там к начислению....теперь после отчетного периода буду допик отправлять.

А Вы стоку 300.00.027 II заполнили с минусом или просто сумму проставлена ?

Добавлено спустя 1 минуту 4 секунды:

angel051054 говорит:
сумму

извините - сумма
Автор: Синцинела
Добавлено: #55  Пт Май 03, 2013 16:51:08
Заголовок сообщения:
angel051054,
у меня заполнена строка 300.00.027 I, так как у меня суммаНДС, подлежащая уплате в бюджет

Добавлено спустя 3 минуты 13 секунд:

Я тоже запросила службу поддержки и вот их ответ:
Уважаемый Пользователь Информационных Систем НК МФ РК,

По результатам проведенного анализа по НП РНН ======== найдена Очередная ФНО 300.00 за 1 квартал 2013 года с регистрационным номером 481417042013N00553 в статусе "Разнесена", КНО 4814.
ФНО разнесена со строки 300.00.029.1, которая заполнена значением "0".
Срока 300.00.029 в 2013 году в разноске не участвует.
Для разноски ФНО 300.00 за 1 квартал 2013 года со строки 300.00.027 1 должно выполняться условие - Не заполнены строки 300.00.029 I и 300.00.030.
Для корректировки начислений на лицевом счете можно подать Дополнительную ФНО 300.00 за 1 квартал 2013 года. За консультацией по вопросу корректного заполнения Дополнительной ФНО 300.00 обратитесь, пожалуйста, к налоговому инспектору.

Служба поддержки пользователей программного обеспечения НК МФ РК.

Добавлено спустя 6 минут 1 секунду:

"Для разноски ФНО 300.00 за 1 квартал 2013 года со строки 300.00.027 1 должно выполняться условие - Не заполнены строки 300.00.029 I и 300.00.030" - а у меня и так по этим строкам стоит сумма "0". По-видимому вообще не нужно было ставить в эти сроки какие-либо цифры. Но почему не разнеслась сумма из строки 300.00.027 I (у меня в ней стоит 977 276 тенге), не понятно?

Добавлено спустя 7 минут:

Как же быть в этой ситуации - отозвать нельзя, так как для отзыва прописаны конкретные ситуации, послать дополнительную с минусовыми суммами везде, чтобы потом заново отправить правильную, так замучаюсь заполнять 07 и 08 приложение с минусами.
Специалисты - отклинитесь, выскажете свое мнение по этому вопросу - просто время уходит, сейчас праздники, а потом останется всего три дня до 15.05.
Автор: angel051054
Добавлено: #56  Пт Май 03, 2013 17:12:18
Заголовок сообщения:
Синцинела, Вот я и пришла к выводу, в связи с тем ,что уже ошибочно заполнены строки
300.00.029 - 39 487
300.00.029 I - 0
то есть два варианта корректировки :

1 вариант.
Сначала отправить допик где "заминусовать" строки
300.00.027 I - (-39 487 )
300.00.029 - (-39 487 )
и потом еще следом допик с отражением только : 300.00.027 I - 39 487

2 вариант.
Обойтись одним допиком и так как в разноску идет строка 300.00.029 I
то в допике отразить следующее :
300.00.029 I - 39 487 вместо данной записи 300.00.029 I - 0

Какие будут предложения ? Какой из вариантов будет вернее?
Автор: Galina Moisseyenko
Добавлено: #57  Пт Май 03, 2013 17:17:35
Заголовок сообщения:
Обратите внимание на правила заполнения Ф 300.00 в 2013 году.: с 300.00.028 по 300.00.032 "Строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственного сырья и применяющими статью 267 Налогового кодекса."
Если вы не относитесь к данному типу налогоплательщиков, вы не должны были заполнять эти строки. Нужно с дать Допик с минусом по этим строкам.
Автор: angel051054
Добавлено: #58  Пт Май 03, 2013 17:26:12
Заголовок сообщения:
Синцинела говорит:
Разобравшись, что не нужно было запонять сроку 300.00.029, я отправила дополнительную с отрицательной суммой по этой строке. Однако сумма к начислению так и не появилась.

Вот здесь уже отправили с минусом, однако разноски нет.
Может потом, когда пройдет 25.05.13 на лицевом возможно и отразится строка с заполненными данными по очередной декларации 300.00.027 I - 39 487 ????

По-моему самым верным будет 1 вариант.
Так как я уже поняла
Galina Moisseyenko говорит:
с 300.00.028 по 300.00.032 "Строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственного сырья и применяющими статью 267 Налогового кодекса."

Автор: Синцинела
Добавлено: #59  Пт Май 03, 2013 17:44:49
Заголовок сообщения:
angel051054, мне кажется верным I вариант. Я уже отправила допик с минусом по строке 300.00.029, теперь наверно отправлю допик с минусом по строке 300.00.027I, а потом опятьдопик с положительной суммой по сроке 300.00.027I.
Автор: angel051054
Добавлено: #60  Пт Май 03, 2013 17:45:49
Заголовок сообщения:
Синцинела говорит:
так замучаюсь заполнять 07 и 08 приложение с минусами.

Этого не нужно делать. Ведь они у вас заполнены верно.
Корректировку только нужно выполнить в самой 300.00
Автор: Синцинела
Добавлено: #61  Пт Май 03, 2013 17:47:00
Заголовок сообщения:
angel051054, да, так и попробую сделать, как только раазнесется что-нибудь, сообщу
Автор: Синцинела
Добавлено: #62  Сб Май 04, 2013 14:15:30
Заголовок сообщения:
Всем здравствуйте!
У меня получилось!
Я оправила допик с отрицательной суммой по строке 300.00.027I, а затем допик с положительной двойной суммой по этой же строке, в результате получила к уплате то, что и нужно было мне...
А сейчас я впомнила почему в очередной поставила сумму по строке 300.00.029 - да потому что ошибку выдает СОНО, говорит "результат не корректен".
Ну все, теперь моя душенька успокоилась, можно отдыхать! Ура! :Yahoo!:
Автор: Galina Moisseyenko
Добавлено: #63  Сб Май 04, 2013 16:26:41
Заголовок сообщения:
А вы не всему верьте. Я имею в в иду СОНО. Там часто вылезают ошибки , где надо и где не надо. Сами их анализируйте. На то вы и бухгалтер.
Автор: naruto.aiman
Добавлено: #64  Ср Май 08, 2013 11:38:43
Заголовок сообщения:
angel051054 говорит:
А Вы стоку 300.00.027 II заполнили с минусом или просто сумму проставлена ?

Без минуса.
Получается по Правилам заполняем только по строку 300.00.027I или по строку 300.00.027II. Если мы не осуществляем переработку сельскохозяйственного сырья и не применяем статью 267 Налогового кодекса.
Или не так?
Автор: angel051054
Добавлено: #65  Ср Май 08, 2013 12:00:42
Заголовок сообщения:
naruto.aiman,
Я сегодня распечатала уведомление. Вчера отправила отчет
300.00.027 II - 22 737 094
300.00.028 - пусто , даже ноль не ставила
300.00.031 - пусто , даже ноль не ставила

В уведомлении ::
срок уплаты 25.05.2013
сумма : 22 737 094

Вот как это понимать : сумма разнеслась к зачету или к уплате ?
Автор: esiphi
Добавлено: #66  Ср Май 08, 2013 12:06:55
Заголовок сообщения:
angel051054 говорит:
300.00.027 II - 22 737 094

angel051054 говорит:
сумма разнеслась

Ответ:
angel051054 говорит:
к зачету

С ув.
Автор: angel051054
Добавлено: #67  Ср Май 08, 2013 12:13:49
Заголовок сообщения:
esiphi, успокоили мою душеньку.

Ведь уведомление читаешь, и вызывает беспокойство наименование графы "срок уплаты".
Если буквально понимать , то как бы должен уплатить .. а сумма не маленькая.

СПАСИБО.
Автор: naruto.aiman
Добавлено: #68  Ср Май 08, 2013 12:24:52
Заголовок сообщения:
angel051054 говорит:
Вот как это понимать : сумма разнеслась к зачету или к уплате ?

Так же села в уведомлении. Решила, после 25 мая будет на лицевом разноска и увижу, что правильно все сидит, так как в прошлом году в уведомлении было написано аналогично.
Автор: angel051054
Добавлено: #69  Ср Май 08, 2013 12:30:56
Заголовок сообщения:
naruto.aiman, Удачи нам, увидеть в лицевых то, что нам нужно.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #70  Ср Май 08, 2013 12:54:06
Заголовок сообщения:
Есть еще вариант успокоить свою душу - съездить к своему налоговому инспектору и он посмотрит как села сумма.
Автор: angel051054
Добавлено: #71  Ср Май 08, 2013 12:56:18
Заголовок сообщения:
anginaa,
Согласна
Автор: Galina Moisseyenko
Добавлено: #72  Ср Май 08, 2013 12:56:41
Заголовок сообщения:
naruto.aiman, Так
Автор: A.Vail
Добавлено: #73  Ср Май 08, 2013 12:58:50
Заголовок сообщения:
angel051054 говорит:
Я сегодня распечатала уведомление. Вчера отправила отчет
300.00.027 II - 22 737 094
300.00.028 - пусто , даже ноль не ставила
300.00.031 - пусто , даже ноль не ставила

Так правильно и нормально разноситься. Можете проверить уже сейчас запросив лицевой счет в КН на 30.05.13. Сегодня проверял, в уведомлении также - сумма и дата уплаты, а на лицевой село 27.05.13 в графе "Уменьшено".

Добавлено спустя 1 минуту 34 секунды:

по 300.00.027 i тоже верно, т.е. главное не заполнять строки, которые для с/х производителей.
Автор: angel051054
Добавлено: #74  Ср Май 08, 2013 13:01:57
Заголовок сообщения:
A.Vail говорит:
Можете проверить уже сейчас запросив лицевой счет в КН на 30.05.13.


Я не знала, что так можно запросить лицевой счет на 30.05.13.

Сейчас попробую..
Автор: angel051054
Добавлено: #75  Ср Май 08, 2013 14:17:46
Заголовок сообщения:
A.Vail, Воспользовалась Вашей подсказкой. Сделала запрос лицевого счета на 30.05.13.
Все прекрасно разнесено в нужные колонки . Просто чудо..

СПАСИБО !!!
Автор: Елена Скок
Добавлено: #76  Ср Май 08, 2013 15:36:24
Заголовок сообщения:
согласна с Anginaa, съездить к инспектору и попросить абсолютный лицевой счет, они же сразу все видят как и что село после сдачи отчетов. Если что-то непонятно можно сразу же у инспектора спросить.
Автор: Синцинела
Добавлено: #77  Ср Май 08, 2013 23:05:22
Заголовок сообщения:
Добрый вечер, есть еще более простой вариант - закажите лицевой на 31.05. в кабинете налогоплательщика и вы увидите разноску на лицевом. Удачи!

Добавлено спустя 1 минуту 11 секунд:

Ох, простите, не увидела такую же подсказку.
Автор: Inna
Добавлено: #78  Вт Май 28, 2013 18:10:02
Заголовок сообщения:
Указала НДС, подлежащий уплате в стр.300.00.027I; в стр.300.00.028 - 0; в стр.300.00.029 НДС, подлежащий уплате. Разноски на лицевом счёте нет (я сформировала по 31.05) Так теперь в допике в какой строке указать НДС, подлежащий уплате, в 300.00.029I?
Автор: Аквамарин
Добавлено: #79  Вт Май 28, 2013 18:21:05
Заголовок сообщения:
Inna говорит:
Указала НДС, подлежащий уплате в стр.300.00.027I;

верно
Inna говорит:
в стр.300.00.028 - 0

должно быть пусто
Inna говорит:
300.00.029 НДС, подлежащий уплате.

должно быть пусто
Inna говорит:
Так теперь в допике в какой строке указать НДС, подлежащий уплате, в 300.00.029I?

не трогайте эту строку
Автор: angel051054
Добавлено: #80  Вт Май 28, 2013 18:24:15
Заголовок сообщения:
Inna, Обратите внимание на правила заполнения Ф 300.00 в 2013 году.: с 300.00.028 по 300.00.032 "Строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственного сырья и применяющими статью 267 Налогового кодекса."
Если вы не относитесь к данному типу налогоплательщиков, вы не должны были заполнять эти строки. Нужно с дать Допик с минусом по этим строкам.
Причем будет два допика.

Пример:

Очередная 300.00 за 1 квартал (допустим вы заполнили следующее):
стр.300.00.027I - 100 000
300.00.028 - 0
стр.300.00.029 - 100 000

Первый допик :
стр.300.00.027I - (-100 000)
300.00.028 - ничего не указываете
стр.300.00.029 - (-100 000)
Разноска будет : к начислению (-100 000), но по крайней мере вы правильно все сминусуете в основной 300.00

Второй допик:
стр.300.00.027I - 200 000
Больше ничего не заполняете.

В Итоге вы получите нужное Вам начисление - 100 000

Я так скорректировала свой отчет.
Автор: Inna
Добавлено: #81  Ср Май 29, 2013 10:16:50
Заголовок сообщения:
angel051054, спасибо за ответ.
Но почему второй допик 200 000? Очередная 100 000 минус первый лопик 100 000 получаем 0. Значит второй допик 100 000? :roll:
Автор: angel051054
Добавлено: #82  Ср Май 29, 2013 10:26:25
Заголовок сообщения:
В том-то и дело.

Основная у вас вообще не разнеслась .
А информацию в строках несет.
Чтобы потом не было каких-либо курьезов, нужно эту информацию сторнировать.
так как когда будете в первом допике минусовать строки , (-100 000) садится к разноске к уплате , т.е. как будто вам должен бюджет. По крайней мере , когда я заминусовала информацию у меня из строки стр.300.00.027I - (-100 000) села разноска.

А второй корректируете (-100 000) + (200 000) = 100 000 , т.е то что вам непосредственно нужно получить к начислению в бюджет.
Автор: Inna
Добавлено: #83  Ср Май 29, 2013 10:31:15
Заголовок сообщения:
Вообщем надо сначала отправить допик, проверить разноску, а затем отправлять второй. У меня сумма к начислению достаточно большая. Опасаюсь за двойное зачисление.
Автор: angel051054
Добавлено: #84  Ср Май 29, 2013 10:41:22
Заголовок сообщения:
Да, у меня тоже очень большая (больше миллиона) .
Я так и делала
Inna говорит:
сначала отправить допик, проверить разноску, а затем отправлять второй

Автор: Трудоголик2
Добавлено: #85  Ср Май 29, 2013 11:14:20
Заголовок сообщения:
angel051054, я не совсем понимаю зачем делать 2 допика и засорять л/с?
Автор: angel051054
Добавлено: #86  Ср Май 29, 2013 11:25:53
Заголовок сообщения:
ну вот так получилось.
сначала сторнировала.
а потом пришлось корректировать.
ведь основная не ранеслась совсем.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #87  Ср Май 29, 2013 11:28:00
Заголовок сообщения:
Inna, у вас вообще нет разноски декларации или все же есть, но нет суммы к начислению?
Автор: Inna
Добавлено: #88  Ср Май 29, 2013 11:44:02
Заголовок сообщения:
Трудоголик2, нет суммы к начислению.
Автор: angel051054
Добавлено: #89  Ср Май 29, 2013 11:45:33
Заголовок сообщения:
angel051054 говорит:
Очередная 300.00 за 1 квартал (допустим вы заполнили следующее):
стр.300.00.027I - 100 000
300.00.028 - 0
стр.300.00.029 - 100 000

При таком заполнении Декларация основная(очередная) села на лицевой счет с нулями.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #90  Ср Май 29, 2013 11:45:47
Заголовок сообщения:
Inna говорит:
нет суммы к начислению.

Тогда просто сдаете допик и по стр 300.00.027 I проставляете сумму к начислению.

Добавлено спустя 1 минуту 33 секунды:

И обратите внимание в основной не заполнены ли строки
angel051054 говорит:
300.00.028 - 0
стр.300.00.029 - 100 000

Если они заполнены сторнируйте их в допике
Автор: A.Vail
Добавлено: #91  Чт Май 30, 2013 09:45:02
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
Если они заполнены сторнируйте их в допике

Если это сделать одним допом, опять ничего не разнесется на лицевой. Поэтому один доп сторнирует суммы по строкам, которые не должны были заполняться (300.00.028, 300.00.029 и т.д.), а по второму сажаем свое начисление заполняя только стр. 300.00.027
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #92  Чт Май 30, 2013 09:49:44
Заголовок сообщения:
A.Vail говорит:
Если это сделать одним допом, опять ничего не разнесется на лицевой.

Это почему?
Автор: A.Vail
Добавлено: #93  Чт Май 30, 2013 09:53:38
Заголовок сообщения:
Почему так делается не знаю, но из опыта: если в Разделе "Расчеты по НДС за налоговый период" заполнены какие-нибудь строки кроме 300.00.027 (даже если просто ноль поставили), то суммы из стр. 300.00.027 не разносятся на лицевой. Видимо, программа сразу определяет такого налогоплательщика как с/х производителя.
Автор: Inna
Добавлено: #94  Чт Май 30, 2013 11:12:28
Заголовок сообщения:
Колеги, отправила по одному ТОО по варианту angel051054, по второму ТОО по варианту Трудоголик2. Оба варианта верны, всё получилось. Спасибо Вам!
Автор: Suok
Добавлено: #95  Пн Авг 12, 2013 15:29:04
Заголовок сообщения:
Во втором квартале теперь возникла таже проблема, к сожалению раньше этой темы не увидела.... у меня в уведомлении сумма к начислени оказалась 0, хотя в самой форме цифры указаны.
У меня в форме отображено так:

300.00.027 I : 450 000 тг
300.00.029 : 450 000 тг
300.00.029 I : 0

перечитав темку поняла, что надо сдать дополнительную форму №1, думается так:

300.00.027 I : (-450 000 )тг
300.00.029 : (-450 000) тг
300.00.029 I :

и потом еще раз дополнительную №2 так:
300.00.027 I : 450 000 тг

Но чем дольше думаю над такой схемой, тем больше стала сомневаться. Помогите пожалуйста, как правильно будет? Заранее огромное спасибо!!

Добавлено спустя 9 минут 17 секунд:

еще раз перечитав темку еще больше засомневалась и по совету Трудоголик2 созрел еще вариант ..но в данном случае только один допик

300.00.027 I : 450 000 тг
300.00.029 : (- 450 000) тг
300.00.029 I : вообще ничего не указывать
Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #96  Пт Окт 25, 2013 10:30:54
Заголовок сообщения:
при заполнении строки 300.00.027 II нужно ставить с минусом? (просто первый раз когда образовалось превышение НДС, относимого в зачет, над начислением)?
если вдруг в сл. квартале такое случится, в декларации нету строки ссумирования накопления превышения, только для налогоплательщиков, осуществляющими переработку сельскохозяйственной продукции?
Автор: NatalyaV
Добавлено: #97  Пт Окт 25, 2013 10:50:06
Заголовок сообщения:
Предлагаю:
Если зачет больше чем начисление, в форме 300.00 в строке 300 00 027 указать сумму НДС, подлежащая уплате в бюджет за налоговый период указывается с минусом?
25.10.2013
ТОО, является плательщиком НДС. За 3 квартал 2013 года сумма реализации составляет 3 003 571 тенге, сумма НДС 360 429 тенге. Сумма приобретенных товаров, работ и услуг с НДС в РК составляет 5 034 670 тенге, сумма НДС 529 363 тенге. В данном случае сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет за налоговый период составляет 168 934 с минусом. Если зачет больше чем начисление, в 300 форме, где строка 300 00 027 указать сумму НДС, подлежащая уплате в бюджет за налоговый период с минусом?
Ответ:
Нормативная база.
Положения НК
Согласно Правилам заполнения формы 300.00 в разделе «Расчеты по НДС за налоговый период» в строке 300.00.027II указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога, за отчетный налоговый период.
Данная строка определяется:
при раздельном методе отнесения в зачет по формуле (300.00.025I+300.00.026 В – 300.00.012);
при пропорциональном методе отнесения в зачет по формуле (300.00.025II+300.00.026 В – 300.00.012).
ВЫВОД:
В Вашем случае возникло превышение зачетного НДС над начисленным, и сумма превышения 168 934 отражается по строке 300.00.027II без знака минус, так как на лицевом счете по НДС значение из данной строки автоматически ляжет к уменьшению.

Специалисты по налогообложению,
НД г. Караганда
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #98  Пт Окт 25, 2013 10:52:45
Заголовок сообщения:
Марина У-Ка говорит:
при заполнении строки 300.00.027 II нужно ставить с минусом? (

Для чего? Если у вас превышение зачетного НДС, то ставите без всякого минуса
Марина У-Ка говорит:
в декларации нету строки ссумирования накопления превышения,

Все превышения за каждый квартал у вас будет видно в л/с
Автор: Мырзабаева Б.М.
Добавлено: #99  Пт Окт 25, 2013 11:25:06
Заголовок сообщения:
Марина У-Ка говорит:
при заполнении строки 300.00.027 II нужно ставить с минусом?

Нет. Согласно подпункту 2) пункта 18 Правил составления налоговой отчетности (декларации) по НДС (форма 300.00)
Цитата:
В строке 300.00.027II указывается превышение суммы НДС, относимого в зачет, над суммой начисленного налога, за отчетный налоговый период.
Данная строка определяется по формуле (300.00.025 (сумма разрешенного НДС)+300.00.026 В (Импорт, по которым НДС был уплачен методом зачета) – 300.00.012 (всего начислено НДС));

То есть у вас в принципе по данной формуле не будет получаться сумма с минусом, если есть превышение зачетной стороны.
Марина У-Ка говорит:
если вдруг в сл. квартале такое случится, в декларации нету строки ссумирования накопления превышения, только для налогоплательщиков, осуществляющими переработку сельскохозяйственной продукции?

Да, такие строки предусмотрены только для налогоплательщиков, осуществляющим переработку сельскохозяйственной продукции.
Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #100  Ср Ноя 01, 2017 11:42:27
Заголовок сообщения:
Скажите пожалуйста, по состоянию на 2017 год, при превышении суммы НДС относимого в зачет, над суммой начисленного налога, так и заполняем только одну строку 300.00.027 II с + в разделе "Расчеты по НДС за нал. период"?
Автор: vbnz
Добавлено: #101  Чт Ноя 02, 2017 15:52:10
Заголовок сообщения:
Марина У-Ка говорит:
Скажите пожалуйста, по состоянию на 2017 год, при превышении суммы НДС относимого в зачет, над суммой начисленного налога, так и заполняем только одну строку 300.00.027 II с + в разделе "Расчеты по НДС за нал. период"?

да.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ