» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

сдавали доп отчетность по 300ф за 2008 и 2009г (убирали из зачета НДС и доплатили в бюджет с пеней н

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Балжан76
Добавлено: #1  Пт Май 25, 2012 15:20:26
Заголовок сообщения: сдавали доп отчетность по 300ф за 2008 и 2009г (убирали из зачета НДС и доплатили в бюджет с пеней н
Добрый день! сдавали доп отчетность по 300ф за 2008 и 2009г (убирали из зачета НДС и доплатили в бюджет с пеней необходимые суммы) теперь не знаю, как все это провести в бух учете какие дать проводки и можно ли их сделать в 2012г? :(
Автор: Ежик в тумане
Добавлено: #2  Пт Май 25, 2012 19:18:55
Заголовок сообщения:
Балжан76 говорит:
как все это провести в бух учете какие дать проводки и можно ли их сделать в 2012г?

Вам надо провести в бух. учете только отражение пени по НДС.
Потому что если убирали из зачета НДС, то и в самой программе вы тоже исправили сам документ по которому не брали в зачет НДС. Раз форма дополнительная.
А пеня по НДС у вас будет по выписке с лицевого счета. Запросите выписку с лицевого и там увидете, когда вам налоговая начислила эту пеню и в какой сумме.
На эту дату бухгалтерской справкой делаете начисление пени:
дт 7212 (не идет на вычет пеня) Кт 3130 - вид начисления - пеня
Оплата будет той датой когда вы ее оплатили, и скорей всего вы проплатили чуть больше:
тогда:
дт 1420 (вид начисления - пеня) кт 1030 - сумма проплаты пени (например 2000 тенге)
начислили вам пеню (например на 500 тенге)
тогда вы делаете зачет уплаченого НДС по пене:
дт3130 вид - пеня кт 1420 - вид пеня
тогда у вас на 1420 (пеня) останется переплата пени на сумму 1500 тенге.

с ув.
Автор: Loga
Добавлено: #3  Сб Май 26, 2012 01:06:39
Заголовок сообщения:
Ежик в тумане говорит:
Потому что если убирали из зачета НДС, то и в самой программе вы тоже исправили сам документ по которому не брали в зачет НДС.

А правила ведения бух.учета разрешают в 2012 году исправлять документы 2008 и 2009 годов?
Балжан76 говорит:
не знаю, как все это провести в бух учете какие дать проводки и можно ли их сделать в 2012г?

По дате подачи доп.декларации оформляете бух.справку, в которой сторнируете суммы, убираемые из зачета. Проводки аналогичны тем, по которым НДС был отнесен в зачет ( Д-т 1420- К-т3310- на сумму НДС с минусом). Эти же суммы ( с плюсом) относите на соответствующие счета (7210, учета ТМЗ или ОС). Потом корректируете счета ТМЗ и ОС ( по ранее списанным ТМЗ относите на соответствующие затраты-идущие или не идущие на вычет, в зависимости от причины исключения НДС из зачета; по ТМЗ, находящимся на складе, корректировки не делаете; По ОС -рассчитываете часть включенного в стоимость НДС, которую надо отнести на амортизацию).
В поле примечания бух.справки рекомендую указать номер и дату документа, по которому корректируете НДС.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ