| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Проводки по списанию пени по социальному налогу в конце года |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | A.Vail | ||||||||||||
| Добавлено: | #1 Ср Мар 20, 2013 14:02:58 | ||||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||||
даже если вы должны были отнести эти суммы на доходы в свое время и заплатить налог, сейчас это налоговиков уже не касается, т.к.
"И давно вам нравиться платить налоги?" (с) старый анекдот |
|||||||||||||
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #2 Ср Мар 20, 2013 12:10:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Если эти суммы висят более 5 лет, то вряд ли НК будет докапываться. Хотя это мое личное мнение. |
|
| Автор: | Виталия |
| Добавлено: | #3 Ср Мар 20, 2013 12:08:31 |
| Заголовок сообщения: | |
проверила все года предыдущие....давно эта сумма переходит из года в год....уже и срок искавой давности по начисленным этим суммам прошел.... меня смущает то, что суммы весят....а делаю начисления на доходы только сейчас...не докопается налоговая до меня??? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #4 Ср Мар 20, 2013 12:01:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Считаю, что корректно. Только есть одно "но". А вы уверены, что все декларации по л/с разнесены? |
|||
| Автор: | Виталия |
| Добавлено: | #5 Ср Мар 20, 2013 11:58:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Умоляю, помогите....не могу дальше двигаться в составлении баланса... Корректно ли будет, если я сейчас в 2012 году возьму на доходы сумму расхождений у меня в базе и в акте НК по основному платежу и по пене??? Разница эта длится очень давно |
|
| Автор: | Виталия |
| Добавлено: | #6 Ср Мар 20, 2013 09:48:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, но я не знаю, какой именно это период - это было не в 2011 году, сейчас висит положительное сальдо по акту сверки на пене по нескольким налогам, и причем висит очень давно.... |
|
| Автор: | A.Vail | ||||||
| Добавлено: | #7 Ср Мар 20, 2013 00:01:29 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Если признаете доходом по принципу "заплати налоги и спи спокойно", то вряд ли накажут. Но это ошибки прошлых периодов. В бух.учете:
Т.е. проводка, предложенная Виталией в посте № 8 с точки зрения МСФО вполне корректна. Корректировка отразится в Отчете об изменениях в капитале с расшифровкой в Пояснительной записке. В налоговом учете:
Я бы отправил доп.форму 100 за 2011 год с уменьшением по строке "Расходы, не относимые на вычеты" на сумму восстановленной пени. |
|||||||
| Автор: | Виталия |
| Добавлено: | #8 Вт Мар 19, 2013 20:16:55 |
| Заголовок сообщения: | |
А вот сейчас свожу в другой фирме годовой...опять та же история, только немного наоборот. В акте сверки по соц.налогу по основному платежу на 1333 тенге и по пени на 54 тенге больше! Уже 4 года просмотрела - длится эта разница достаточно давно. Как поступить тоже взять на другие доходы и тем самым увеличить сальдо по основному платежу и пене по соц.налогу? Заранее спасибо! Извините, если вопрос не корректный...я читаю налоговый кодек, стараюсь сначала сама разобраться, но что то никак.... Добавлено спустя 4 минуты 40 секунд: щас смотрю и по другим налогам и по пенсионным платежам и соц.отчислениям висят суммы переплаты на сальдо пени...по 2000-3000 тенге, а в базе таких сумм нет...акты сверки проверяю за все года...длится уже похоже давно...4 года проверила эти суммы на лицевом висят, а в базе нет....что делать :unknown: |
|
| Автор: | Виталия |
| Добавлено: | #9 Пн Мар 18, 2013 16:32:44 |
| Заголовок сообщения: | |
всем спасибки отправила...щас буду разбираться... |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #10 Пн Мар 18, 2013 16:20:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Обратите внимание на ст 85 п 2 НК. |
|
| Автор: | Виталия |
| Добавлено: | #11 Пн Мар 18, 2013 16:15:23 |
| Заголовок сообщения: | |
понятно..вы меня простите ради бога - я начинающий бухгалтер - поэтому никак еще не научилась читать налоговый кодекс так, чтоб было понятно...А это в какой статье??? Я ведь все перечитала. а так это и не поняла |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #12 Пн Мар 18, 2013 16:09:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Потому как вы ее признавали расходами периода. А что до того, что она не шла на вычеты, то потому что это пени по налогам. А сейчас возврат вы должны признать доходом и обложить КПН. |
|||
| Автор: | Виталия |
| Добавлено: | #13 Пн Мар 18, 2013 15:31:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Извините, что я туплю, по почему я должна брать на доход сумму и обложить ее кнп, если при взятие ее на расходы - я на вычеты не брала....Это же пеня НК ....на вычеты не берется |
|
| Автор: | Звездочка | ||
| Добавлено: | #14 Вс Мар 17, 2013 12:57:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Считаю, что-да, так как этого вида дохода нет в ст.99 НК. |
|||
| Автор: | Виталия |
| Добавлено: | #15 Вс Мар 17, 2013 11:13:16 |
| Заголовок сообщения: | |
Пож-та помогите по этому вопросу...весь баланс перерыла - не могу найти ответа |
|
| Автор: | Виталия |
| Добавлено: | #16 Пт Мар 15, 2013 19:48:19 |
| Заголовок сообщения: | |
да, я списала на расходы по бухгалтерии, но на вычеты не брала по налоговому учету. Если я сейчас возьму на 6280, мне надо будет эту сумму кпн что ли обложить? Извините, если вопрос тупой |
|
| Автор: | Звездочка | ||
| Добавлено: | #17 Пт Мар 15, 2013 19:19:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Раз вы ее списали на расход, то я думаю, что правильнее будет провести ее сейчас как прочий доход через 6280. |
|||
| Автор: | Виталия |
| Добавлено: | #18 Пт Мар 15, 2013 19:03:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пож-та, у меня немного другая ситуация . У меня была корректировка соц. налога прошлого года и мне налоговый комитет вернул пеню 2011 года на лицевой счет. Я эту пеню в 2011 году списала на расходы. Как мне сейчас закрывая годовой отчет вернуть эту пеню не корректируя прошлую отчетность. Если сделаю Дт3150 Кт 5520 - это будет корректно? Заранее спасибо! |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #19 Ср Мар 28, 2012 10:28:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Camellya, "Операции"-"Регламентные операции"-"отражение налоговой отчетности". |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #20 Ср Мар 28, 2012 08:30:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Считаю,что это верное решение. С ув. |
|||
| Автор: | Camellya | ||
| Добавлено: | #21 Вт Мар 27, 2012 22:15:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Подскажите пжл., какими документами проводить в1С.8.1 или через Операции (Налоговый и бухгалтерский учет)? |
|||
| Автор: | Crazy |
| Добавлено: | #22 Пт Мар 23, 2012 17:27:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Пожалуйста. |
|
| Автор: | Nicca |
| Добавлено: | #23 Пт Мар 23, 2012 13:42:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, спасибку нажала! |
|
| Автор: | Crazy |
| Добавлено: | #24 Ср Мар 21, 2012 15:15:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Д 7212 К 3150 (пеня по соц.налогу) - начислено пени по налогу Д 5610 К 7212 - закрытие счета 7212 в конце отчетного периода, отражение понесенных расходов Д 5510 К 5610 - отражение итоговых сумм полученных убытков Д 5610 К 5510 - отражение итоговых сумм доходов Д 6010 К 5610 - закрытие в конце отч. периода счета дохода |
|
| Автор: | Nicca |
| Добавлено: | #25 Ср Мар 21, 2012 13:22:18 |
| Заголовок сообщения: | Проводки по списанию пени по социальному налогу в конце года |
Здравствуйте, подскажите мне какими проводками списать в конце года пеню со счета 7212 по социальному налогу. |
|