| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Приобретение товара из гос.мат. резерва отнесение в зачет НДС |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | irmazz |
| Добавлено: | #1 Пн Ноя 14, 2011 16:57:43 |
| Заголовок сообщения: | Приобретение товара из гос.мат. резерва отнесение в зачет НДС |
Добрый день, нами был приобретен товар у Комитета по гос.мат резерва МЧС РК, сумма НДС была взята в зачет согласно Наряда, РНН указали которое было в Наряде, но оплачивали мы на другое РНН. Теперь пришло уведомление о необоснованном отнесении НДС т.к поставщик не состоит на учете по НДС. Подскажите может кто-нибудь сталкивался с такой ситуацией, может быть нужно было указать РНН на которое оплачивали, хотя в документах РНН только одно Заранее спасибо |
|
| Автор: | Айнука | ||
| Добавлено: | #2 Пн Ноя 14, 2011 17:00:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в зачет относите НДС согласно счета-фактуры - статья 263 Налогового кодекса. Кто вам выписал счет-фактуру? И вообще счет-фактура имеется? |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #3 Пн Ноя 14, 2011 17:02:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
irmazz, предлагаю зайти на сайт и посмотреть по РНН плательщик НДС ваш поставщик или нет. Если он не плательщик НДС он не имел право вам выписывать с-ф с НДС. За выписку фиктивой с-ф предусмотрена адм. ответственность Добавлено спустя 1 минуту 21 секунду:
В зачет НДС вы имеете право брать только согласно счета-фактуры. |
|||
| Автор: | irmazz |
| Добавлено: | #4 Пн Ноя 14, 2011 17:03:55 |
| Заголовок сообщения: | |
НДС был отнесен согласно пп11 п.2 ст.256 (Документ-наряд на выпуск товаров из гос.мат резерва.) счета-фактуры не было, только этот документ |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #5 Пн Ноя 14, 2011 17:09:39 |
| Заголовок сообщения: | |
irmazz, вы указали в приложении 8 РНН из Наряда? Не стоило вносить в приложение 8 эту сумму -это же не счет-фактура. Указать в строке ф.300 - 300.00.014 II и все. Теперь отвечайте письменно на уведомление (с объяснения на каком основании была отнесена в зачет сумма НДС) и сдайте доп.ф.300 - уберите сумму наряда с приложения 8. |
|
| Автор: | irmazz | ||
| Добавлено: | #6 Пн Ноя 14, 2011 17:13:26 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, я указала в 8 приложении РНН из наряда.
но это приложение называется Реестр счетов-фактур (документов на выпуск товаров из гос.матрезерва) |
|||
| Автор: | Айнука | ||||
| Добавлено: | #7 Пн Ноя 14, 2011 17:16:37 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
а Наряд - это не счет-фактура и
|
|||||
| Автор: | irmazz |
| Добавлено: | #8 Пн Ноя 14, 2011 17:59:54 |
| Заголовок сообщения: | |
а для чего тогда это вообще указано? в правилах составления налоговой отчетности ф.300.00 в п.10 составление ф.300.08 п.43 пп.5 написано что указывается номер счет-фактуры или номер документа на выпуск товаров из гос.мат резерва. |
|